Bài giảng Lập ngân sách dự án - PGS.TS. Lưu Trường Văn

Ngân sách dự án là kế hoạch phân phối nguồn quỹ cho các hoạt động dự án nhằm đảm bảo thực hiện tốt các mục tiêu: chi phí, tiến độ & chất lượng dự án...Bài giảng Lập ngân sách dự án trình bày sâu hơn về ngân sách dự án.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Lập ngân sách dự án - PGS.TS. Lưu Trường Văn LẬP NGÂN SÁCH DỰ ÁN Trình bày: PGS.TS. Lưu Trường Văn Định nghĩa Ngân sách dự án là kế hoạch phân phối nguồn quỹ cho các hoạt động dự án nhằm đảm bảo thực hiện tốt các mục tiêu: chi phí, tiến độ & chất lượng dự án DỮ LIỆU ĐẦU VÀO • Cơ cấu phân chia công việc (WBS) • Tiến độ dự án • Nguồn nhân lực • Thông tin lịch sử • Thị trường • Nhận dạng rủi ro 3 CÔNG CỤ VÀ KĨ THUẬT PHÂN TÍCH • Phương pháp tương tự (analogous estimating) còn gọi là phương pháp từ trên xuống (top-down) • Phương pháp từ dưới lên (bottom-up) • Phương pháp dùng mô hình tham số (parametric modeling) 4 Phương pháp từ trên xuống (top-down) Ước lượng “Top down” có nghĩa là dùng chi phí thực tế của những dự án tương tự đã hoàn thành như là cơ sở cho việc ước lượng chi phí của các dự án tương lai. Giả định: chi phí của dự án tương lai tuân theo các tỷ lệ về chi phí của những dự án đã hoàn thành trước đó với quy mô tương tự và điều kiện tương tự. 5 Phương pháp từ trên xuống (top-down) • Ưu điểm: - Ít tốn thời gian - Ít tốn chi phí hơn các phương pháp khác - Tin cậy vì dựa trên dự án tương tự đã hoàn thành • Nhược điểm: Không hoàn toàn chính xác vì khó có các dự án có các điều kiện hoàn toàn giống nhau 6 Thí duï: Moät döï aùn hieän höõu coù chi phí töøng coâng vieäc ñöôïc cho trong baûng trang bên Xem döï aùn môùi vôùi ñaëc ñieåm vaø quy moâ töông töï nhöng tổng diện tích sàn XD là 86,200m2. Haõy öôùc tính chi phí cuûa döï aùn môùi theo phöông phaùp öôùc löôïng phaàn traêm Giaûi: Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, tính tyû leä % cuûa töøng coâng vieäc so vôùi toång chi phí (Bảng trang bên) Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 7 DÖÕ LIEÄU QUAÙ KHÖÙ CỦA 1 DỰ ÁN CHUNG CƯ CAO CẤP GFA (m2) = 74400 Công tác chính Chi phí ($) Nền và móng 7,937,046 Khung BTCT 6,832,454 Thang máy 1,827,945 Hệ thống cơ lạnh công trình 3,429,944 Hệ thống điện công trình 1,849,003 Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 4,307,760 Cửa đi và của sổ 1,392,071 Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848 Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054 Tổng cộng chi phí các hạng mục 30,085,125 Chi phí thiết kế + QLDA 700,000 Dự phòng phí (đã sử dụng cho dự án) 1,425,000 Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 32,210,125 Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 8 PHAÀN TRAÊM CHI PHÍ TÖØ DÖÕ LIEÄU QUAÙ KHÖÙ GFA (m2) = 74400 Công tác chính Chi phí ($) % so với tổng cộng Nền và móng 7,937,046 26%=7,937,046/30,085,125 Khung BTCT 6,832,454 23% Thang máy 1,827,945 6% Hệ thống cơ lạnh công trình 3,429,944 11% Hệ thống điện công trình 1,849,003 6% Hoàn thiện kiến trúc bên trong và bên ngoài công trình 4,307,760 14% Cửa đi và của sổ 1,392,071 5% Hoàn thiện bên ngoài dự án (sân vườn, phong cảnh, …) 417,848 1% Trang thiết bị cho công trình (Fixtures & Equipment, FFE) 2,091,054 7% Tổng cộng chi phí các hạng mục 30,085,125 100% Chi phí thiết kế + QLDA 700,000 2.3%=700.000/30.085.125 Dự phòng phí (đã sử dụng cho dự án) 1,425,000 4.7% Tổng chi phí XD và thiết kế+QLDA 32,210,125 Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 9 Döïa vaøo döõ lieäu quaù khöù, xaùc ñònh giá đơn vị ($/m2) = suất đầu tư trên m2 của dự án hiện hữu giá đơn vị ($/m2) quá khứ = 30,085,125 / 74,400m2 = $404/m2 Toång chi phí cuûa döï aùn môùi (TCPM) = giá đơn vị ($/m2) quá khứ * GFA của dự án mới TCPM = $404 * 86,200m2 = $34,856,691 Bieân soaïn: TS. Löu Tröôøng Vaên 10 CHI PHÍ ÖÔÙC LÖÔÏNG SÖÛ DUÏNG ÖÔÙC LÖÔÏNG PHAÀN TRAÊM % so với tổng Công tác chính cộng Nền và móng 26 ...