Bài giảng Tài chính quốc tế: Chương 3 - PGS.TS Nguyễn Thị Quy

Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 3 trình bày các phương tiện thanh toán quốc tế thông dụng trong ngoại thương. Các nội dung chính được giới thiệu trong chương này gồm có: Hối phiếu thương mại (Commercial Draft), séc (cheque), kỳ phiếu (Promissory Note ), thẻ tín dụng. Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Tài chính quốc tế: Chương 3 - PGS.TS Nguyễn Thị Quy CHƯƠNG III C¸c ph¬ng tiÖn TTQTth«ng dông trong Ngo¹i th¬ng 1 C¸ch thøc tr¶ tiÒn trong c¸c ho¹t ®éng mua b¸n ngo¹i th¬ng: MT HP tr¶ ngay (at sight) Kú phiÕuXuÊt khÈu NhËp khÈu SÐc HP cã kú h¹n (time draft) T/T 2 I. Hèi phiÕu th¬ng m¹i (Commercial Draft)1. C¸c nguån luËt ®iÒu chØnh lu th«ng hèi phiÕu:1.1. LuËt mang tÝnh chÊt quèc gia:+ LuËt HP cña Anh 1882 BEA (Bill of Exchange Acts) ->¸p dông cho níc Anh vµ c¸c níc thuéc ®Þa Anh.+ LuËt th¬ng m¹i thèng nhÊt cña Mü 1962 UCC (UniformCommercial Code) ¸p dông träng ph¹m vi níc Mü vµ c¸cníc ch©u Mü La tinh..+ LuËt c¸c c«ng cô chuyÓn nhîng: Quèc héi Khãa XI, kúhäp thø 8 (tõ ngµy 18 th¸ng 11 ®Õn ngµy 29 th¸ng 11 n¨m2005) cã hiÖu lùc tõ 1 th¸ng 7 n¨m 2006 (Xem chi tiÕt) 31.2. LuËt mang tÝnh chÊt khu vùc: C«ng íc Gi¬nev¬1930 ULB (Uniform Law for Bill of Exchange)1.3. LuËt m¹ng tÝnh chÊt quèc tÕ: LuËt hèi phiÕu vµ kúphiÕu quèc tÕ do uû ban LuËt Th¬ng m¹i quèc tÕ cñaLHQ. Kú häp thø 15 New York, ngµy 26/07 ®Õn6/08/1982, tµi liÖu sè A/CN 9/211 ngµy 18/02/1982. 4 2. Kh¸i niÖm vÒ hèi phiÕu:TrÝch tõ nguån luËt cña níc Anh (BEA 1882):- Lµ mét mÖnh lÖnh tr¶ tiªn v« ®Iªu kiªn cña ngêib¸n ph¸t ra ®ßi tiÒn ngêi mua yªu cÇu ngêi mua khi®Õn h¹n qui ®Þnh cña lÖnh ph¶i tr¶ một sè tiÒn nhÊt®Þnh cho ngêi b¸n, hoÆc theo lÖnh cña ngêi b¸n tr¶cho một ngêi kh¸c t¹i một ®Þa ®iÓm nhÊt ®Þnh. 56 3. C¸c bªn liªn quan trong hèi phiÕu3.1. Ngêi kÝ ph¸t HP (Drawer):- Ngêi kÝ ph¸t hèi phiÕu thêng lµ ngêi b¸n.- Lµ ngêi lËp vµ kÝ HP ra lÖnh cho ngêi bị kÝph¸t ph¶i tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho ngêihëng lîi. 7- 2 quyÒn lîi cña ngêi ký ph¸t:+ Ngêi kÝ ph¸t HP ®îc quyÒn kÝ ph¸t HPcho bÊt kú ai.+ Lµ ngêi hëng lîi ®Çu tiªn cña hèiphiÕu. 8- 2 nghÜa vô cña ngêi ký ph¸t:+ Cam kÕt r»ng HP ®ã sÏ ®îc chÊp nhËn vµ®îc tr¶ tiÒn khi xuÊt tr×nh.+ Khi hèi phiÕu bÞ tõ chèi tr¶ tiÒn, ngêi kýph¸t ph¶i cã tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ sè tiÒn hèiphiÕu cho ngêi hëng lîi.(Ngêi kÝ ph¸t HP ph¶i kh¸c víi ngêi chÊp nhËnHP - kh«ng cïng lµ mét ngêi) 93.2. Ngêi bÞ ký ph¸t hèi phiÕu (Drawee) - ng- êi tr¶ tiÒn hèi phiÕu:- Lµ ngêi nhËp khÈu hoÆc mét ngêi kh¸c ®îc ngêitr¶ tiÒn chØ ®Þnh, cã thÓ: + lµ ngêi chÊp nhËn tr¶ tiÒn (accepter); + ngêi b¶o l·nh (avanler); + ng©n hµng (bank) - nÕu lµ ng©n hµng më L/C (issuing bank). 10 3.3. Ngêi hëng lîi (benificiary) - Lµ ngêi b¸n vµ cã thÓ lµ mét ngêi kh¸c do ngêi b¸n chØ®Þnh:+ Cã thÓ lµ b¶n th©n ngêi ký ph¸t th× ph¶i ghi vµo HP “..tr¶ chot«i..” hoÆc “..tr¶ theo lÖnh cña t«i..”+ Cã thÓ lµ mét ngêi ®Ých danh ®îc ghi vµo HP+ Cã thÓ lµ ngêi v« danh (ngêi cÇm phiÕu) th× HP ph¶i ®Ótrèng. Thùc tiÔn ë ViÖt Nam: “Theo nguyªn t¾c qu¶n chÕ ngo¹ihèi: ngêi hëng lîi ®Çu tiªn (®îc thÓ hiÖn trªn mÆt tríc cña hèiphiÕu) cña th¬ng nh©n xuÊt khÈu ViÖt Nam lµ c¸c NHTM ViÖtNam. 11 3.4. Ngêi ký hËu HP (endorser) - ngêi chuyÓn nhîng:- Lµ ngêi ®îc hëng lîi tê HP nhêng quyÒn së h÷u HP®ã cho ngêi kh¸c b»ng c¸ch ký hËu.- Tr¸ch nhiÖm: rµng buéc tr¸ch nhiÖm ®èi víi nh÷ngngêi ký hËu tiÕp theo vµ ®èi víi ngêi cÇm phiÕu.- Ngêi chuyÓn nhîng ®Çu tiªn cña HP lµ ngêi ký ph¸tHP. 123.5. Ngêi ®îc chuyÓn nhîng:- Lµ ngêi ®îc ngêi kh¸c chuyÓn nhîng HP ®ãcho m×nh vµ lóc nµy lµ ngêi hëng lîi.3.6. Ngêi cÇm phiÕu (bearer):- Lµ ngêi ®îc hëng lîi tê HP ®ã víi ®iÒu kiÖnHP lµ lo¹i HP v« danh hoÆc ký hËu v« danh(®Ó trèng). Ngêi cÇm phiÕu cã thÓ trë thµnhngêi ®îc chuyÓn nhîng b»ng c¸ch ghi tªnm×nh vµo HP. 133.7. Ngêi chÊp nhËn tr¶ tiÒn HP (accepter): th«ngthêng lµ ng©n hµng.3.8. Ngêi b¶o l·nh HP: thêng lµ ng©n hµng næitiÕng. 3.9. Ngêi gi÷ phiÕu. 14 4. Lu th«ng hèi phiÕu:4.1. Lu th«ng hèi phiÕu tr¶ ngay 3 Ng©n hµng Ng©n hµng 2 3 2 2 3 1 Ngêi xuÊt khÈu Ngêi nhËp khÈu1 - Giao hµng ho¸ vµ bé chøng tõ2 - Ký ph¸t HP vµ uû th¸c cho ng©n hµng thu tiÒn hé3 - Ngêi mua tr¶ tiÒn cho ngêi b¸n khi nh×n thÊy HPth«ng qua hÖ thèng ng©n hµng ...