Bài giảng Tài chính quốc tế: Chương 5 - PGS.TS Nguyễn Thị Quy

Bài giảng Thanh toán quốc tế - Chương 5 trình bày các điều kiện tín dụng quy định trong hợp đồng vay mượn quốc tế. Các nội dung chính trong chương gồm: Khái niệm, phân loại tín dụng quốc tế, lãi suất tín dụng, phí suất tín dụng, điều kiện sử dụng tín dụng, bảo lãnh tín dụng. Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Tài chính quốc tế: Chương 5 - PGS.TS Nguyễn Thị Quy CHƯƠNG VC¸c ®iÒu kiÖn tÝn dông quy ®Þnh trong hîp ®ång vay mƯỢN quèc tÕ. 1I. Kh¸i niÖm.- TÝn dông quèc tÕ lµ viÖc sö dông vèn lÉn nhau gi÷ac¸c quèc gia, hoÆc gi÷a c¸c quèc gia víi c¸c tæ chøctµi chÝnh, tiÒn tÖ, tÝn dông quèc tÕ, hoÆc gi÷a c¸c tùnhiªn nh©n vµ ph¸p nh©n thuéc c¸c quèc gia kh¸cnhau. - §Æc ®iÓm: + QuyÒn së h÷u quèc tÕ kh«ng thay ®æi. + Thay ®æi quyÒn sö dông vèn. + Nguyªn t¾c hoµn tr¶ vèn l·i. 2II. Ph©n lo¹i tÝn dông quèc tÕ.1. C¨n cø vµo ®èi tîng cÊp tÝn dông.1.1. TÝn dông hµng hãa: nhµ XK cung cÊp chonhµ nhËp khÈu b»ng hµng hãa.§Æc ®iÓm:- TÝn dông hµng hãa lµ mét bé phËn n»mtrong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt hµng hãa.- Kim ng¹ch cho vay nhá.- Thêi h¹n cho vay ng¾n.- H¹n chÕ vÒ ph¬ng híng vµ ph¹m vi cho vay.- VÉn cã sù tham gia cña NH. 31. 2. TÝn dông tiÒn tÖ: lµ tÝn dông mµ c¸c ng©n hµng, c¸c tæchøc tµi chÝnh tÝn dông quèc tÕ cho vay c¸c doanh nghiÖpXNK b»ng tiÒn vµ còng cã thÓ lµ c¸c DN cho vay lÉn nhau.§Æc ®iÓm:- TÝn dông tiÒn tÖ lµ tiÒn t¹m thêi nhµn rçi.- Sù vËn ®éng cña tÝn dông quèc tÕ kh«ng ph¶n ¸nh sù vËn®éng cña qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt- Quy m« tÝn dông lín.- Ph¹m vi cña tÝn dông tiÒn tÖ kh«ng bÞ h¹n chÕ.- TÝn dông tiÒn tÖ lµ nguån hç trî ®¾c lùc ®Ó tÝn dông hµnghãa ph¸t triÓn. 42. C¨n cø vµo môc ®Ých cÊp tÝn dông.2.1. TÝn dông xuÊt khÈu: lµ tÝn dông mµ nhµ XKhoÆc NH cÊp cho ngêi NK ®Ó ®Èy m¹nh viÖc XKhµng hãa TÝn dông XK bao gåm: - TÝn dông hèi phiÕu cã kú h¹n. - TÝn dông më tµi kho¶n. - TÝn dông chÊp nhËn hèi phiÕu. - TÝn dông cho vay qu¸ ng¹ch. - TÝn dông më L/C. 52.2. TÝn dông nhËp khÈu: lµ tÝn dông mµ nhµNK hoÆc NH cÊp cho ngêi XK ®Ó nhËp hµnghãa mét c¸ch thuËn lîi TÝn dông NK bao gåm: - TÝn dông øng tríc. - TÝn dông cã vËt t ®¶m b¶o. - TÝn dông chiÕt khÊu hèi phiÕu. - TÝn dông cÇm cè hèi phiÕu. 63. C¨n cø vµo thêi h¹n vay.- TÝn dông ng¾n h¹n (tõ 1 ®Õn 12 th¸ng).- TÝn dông trung h¹n (tõ 1 ®Õn 5 n¨m).- TÝn dông dµi h¹n (tõ 5 n¨m trë lªn). 74. C¨n cø vµo chñ thÓ cho vay.4.1. TÝn dông th¬ng nghiÖp: lµ tÝn dông gi÷a c¸c nhµ doanhnghiÖp víi nhau kh«ng cã sù tham gia cña ng©n hµngC¸c h×nh thøc cña tÝn dông th¬ng nghiÖp.- TÝn dông th¬ng nghiÖp cÊp cho ngêi XK (øng tríc).- TÝn dông th¬ng nghiÖp cÊp cho ngêi NK (ChÊp nhËn hèiphiÕu hoÆc më tµi kho¶n)- TÝn dông cña ngêi m«i giíi cÊp cho ngêi XK vµ ngêi NK.(Vay kh«ng cÇm cè; chiÕt khÊu hèi phiÕu; chÊp nhËn hèi phiÕu;cÇm cè hµng hãa trªn ®êng) 84.2. TÝn dông ng©n hµng: lµ tÝn dông kh«ng liªnquan tíi c¸c hîp ®ång mua b¸n, mµ lµ gi÷a NH vµc¸c nhµ doanh nghiÖp.C¸c h×nh thøc cña tÝn dông ng©n hµng. - TÝn dông ng©n hµng cÊp cho ngêi XK. - TÝn dông ng©n hµng cÊp cho ngêi NK. 4.3. TÝn dông t nh©n. 4.4. TÝn dông nhµ níc. 4.5. TÝn dông hçn hîp.4.6. TÝn dông cña c¸c tæ chøc tiÒn tÖ tÝn dông quèc tÕ. 95. TÝn dông ®Æc biÖt.5.1. TÝn dông cho thuª (leasing credit)5.2. TÝn dông theo ®iÒu kiÖn t« nhîng cña Ng©nhµng ADB (Loans on concessional terms)5.3. TÝn dông ®iÒu chØnh c¬ cÊu (SALS - Structuraladjustment loans) 10 III. L·i suÊt tÝn dông1. Kh¸i niÖm:Lµ tû lÖ % tÝnh theo n¨m, theo th¸ng hoÆc theo ngµy sos¸nh gi÷a sè tiÒn mµ ngêi ®i vay ph¶i tr¶ thªm cho ngêicho vay trªn tæng sè tiÒn vay sau mét thêi h¹n nhÊt ®Þnhsö dông sè tiÒn vay ®ã.VÝ dô: P= 100.000 USD TiÒn l·i (gi¸) cña vèn vay trong 1 n¨m: 600 USD 600- L·i suÊt = = 6%/n¨m 100.000 112. Ph©n lo¹i:2.1. C¨n cø vµo nghiÖp vô kinh doanh cña ng©nhµng: - L·i suÊt ng©n hµng ®i vay (BID rate). - L·i suÊt ng©n hµng cho vay (Offered rate). - VÝ dô: Ng©n hµng c«ng bè: 10%/10,5%. 122.1. C¨n cø vµo h×nh thøc ghÐp l·ia. L·i suÊt ®¬n (Ordinary rate) lµ l·i suÊt ®îc h×nh thµnhdo kh«ng ghÐp l·i vµo vèn, thêng lµ l·i suÊt danh nghÜa- C«ng thøc tÝnh: F (theo l·i suÊt ®¬n) = P(1+RN)- Trong ®ã: VÝ dô:+ P: sè tiÒn vay ban ®Çu. + P: 100.000 USD.+ N: Thêi h¹n tÝn dông + R: 5%/n¨m.+ R: l·i suÊt ®¬n. + N: 5 n¨m+ F: KÕt qu¶ ®Çu t, cho vay F = 100.000(1+0.05x5) = 125.000 USD 13b. L·i suÊt ghÐp (Compound rate) lµ l·i suÊt ®îc h×nhthµnh do ghÐp l·i vµo vèn theo tõ ...