Báo cáo Về hành vi rửa tiền theo quy định của pháp luật hình sự Việt Nam

Về hành vi "rửa tiền" theo quy định của pháp luật hình sự Việt Nam Thứ ba, Luật còn định ra nguyên tắc bình đẳng về quyền và nghĩa vụ giữa các bên tham gia vụ án hành chính (Điều 10), bảo đảm việc đối thoại trong tố tụng hành chínhĐiều 12) đồng thời đặt ra vấn đề bồi thường thiệt hại trong vụ án hành chính (Điều 6).
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Báo cáo " Về hành vi "rửa tiền" theo quy định của pháp luật hình sự Việt Nam" nghiªn cøu - trao ®æi NguyÔn H÷u Thanh * 1. V i nÐt vÒ ho¹t ®éng röa tiÒn trªn Nh÷ng sè liÖu nªu trªn sÏ l kh«ng chÝnhthÕ giíi x¸c bëi ®ã chØ l phÇn næi cña t¶ng b¨ng, Mét sè th«ng tin gÇn ®©y cho biÕt sè tiÒn ho¹t ®éng tÈy röa tiÒn ® v ®ang l ho¹ttÈy röa h ng n¨m ë c¸c n−íc ®ang ph¸t triÓn ®éng téi ph¹m rÊt nguy hiÓm diÔn ra h ngtõ 1 ®Õn 2 tØ USD, ë c¸c n−íc gi u lªn tíi ng y, võa bÝ mËt, võa c«ng khai, cã thÓ rÊt100 tØ USD, ë mét sè trung t©m t i chÝnh lín ®¬n gi¶n hoÆc v« cïng tinh vi, phøc t¹p trongtrªn thÕ giíi sè tiÒn tÈy röa cã thÓ tõ 300 ®Õn nhiÒu lÜnh vùc v víi ph¹m vi to n thÕ giíi.500 tØ USD. Theo −íc tÝnh cña Quü tiÒn tÖ 2. Kh¸i niÖmquèc tÕ (IMF), c¸c ho¹t ®éng ph¹m téi trªn Cã nhiÒu c¸ch ®Ó nh×n nhËn vÒ ho¹t ®éngthÕ giíi cã thÓ röa tiÒn tõ 1000 tØ ®Õn 3000 tØ röa tiÒn. Theo mét sè nh nghiªn cøu, röaUSD/n¨m. Ng−êi ta cã thÓ nh¾c ®Õn Ng©n tiÒn l qu¸ tr×nh m trong ®ã nh÷ng ®ångh ng Citigroup (MÜ) víi vô dÝnh lÝu ®Õn ho¹t tiÒn thu ®−îc b»ng nh÷ng c¸ch thøc bÊt hîp®éng röa tiÒn bÞ ph¸t hiÖn th«ng qua cuéc ph¸p ®−îc hîp thøc hãa th nh nh÷ng nguån®iÒu tra h nh vi tham nhòng cña cùu Tæng thu nhËp chÝnh ®¸ng v ®−îc ®−a trë l¹i l−uthèng Philippin Joseph Estrada; vô Côc ®iÒu th«ng. Trong B¸o c¸o vÒ röa tiÒn, bÝ mËttra liªn bang MÜ (FBI) tiÕn h nh ®iÒu tra ng©n h ng v n¬i cÊt giÊu t i chÝnh cña métNg©n h ng New york vÒ sè tiÒn khæng lå 7,5 sè chuyªn gia thuéc V¨n phßng kiÓm so¸ttØ USD m mét sè c«ng d©n Nga ® trung ma tuý v phßng chèng téi ph¹m cña LiªnchuyÓn qua ®©y; v gÇn ®©y l vô «ng chñ hîp quèc n¨m 1988, röa tiÒn ®−îc hiÓu ltÞch C©u l¹c bé bãng ®¸ Fiorentina (Italia) qu¸ tr×nh gåm ba giai ®o¹n: Thø nhÊt, c¸ch liVittorio Cechio Gori ph¶i tuyªn bè giao phã c¸c kho¶n tiÒn tho¸t khái mèi quan hÖ trùcquyÒn kiÓm so¸t c«ng ti cæ phÇn cña m×nh tiÕp víi téi ph¹m; thø hai, l m thay ®æi c¸ccho ban ®èc c«ng v× b¶n th©n cã dÝnh d¸ng dÊu vÕt nh»m chèng l¹i viÖc ®iÒu tra; v thø®Õn röa tiÒn... Nh÷ng c¸i tªn nh− ¡ngtigoa, ba, víi nguån gèc ® ®−îc giÊu kÝn, l m cho®¶o quèc Nauru, Liechtenstein, Lib¨ng, tiÒn cã kh¶ n¨ng sö dông b×nh th−êng trë l¹i.Urugoay... ®ang trë th nh nh÷ng thiªn ®−êng Cïng tån t¹i víi kh¸i niÖm n y l quancho n¹n röa tiÒn ho nh h nh. Ngay t¹i c¸c ®iÓm cña lùc l−îng thùc thi c¸c ho¹t ®éng t ic−êng quèc nh− MÜ, Anh, Nga, NhËt B¶n...ng−êi ta ® ph¶i lªn tiÕng b¸o ®éng ®á vÒ * Vô ph¸p chÕnh÷ng con sè tiÒn bÞ tÈy röa khæng lå. Ng©n h ng nh n−íc ViÖt Nam36 - T¹p chÝ luËt häc nghiªn cøu - trao ®æichÝnh chia ho¹t ®éng röa tiÒn th nh c¸c ho¹t giao dÞch kh¸c ®Ó hîp ph¸p hãa tiÒn, t i s¶n®éng: X¸c ®Þnh ®iÓm tËp kÕt (tuån tiÒn mÆt do ph¹m téi m cã hoÆc sö dông tiÒn, t i s¶nv o nÒn kinh tÕ hîp ph¸p hoÆc chuyÓn lËu ®ã v o viÖc tiÕn h nh c¸c ho¹t ®éng kinhqua biªn giíi), t¹o vá bäc (ph©n t¸n nguån doanh hoÆc ho¹t ®éng kinh tÕ kh¸c. §©y cãgèc b»ng c¸ch t¹o nªn c¸c c¬ cÊu vá bäc thÓ xem nh− kh¸i niÖm vÒ röa tiÒn theophøc t¹p) v hîp nhÊt (®−a c¸c nguån tiÒn ® ph¸p luËt ViÖt Nam.®−îc tÈy röa trë l¹i nÒn kinh tÕ). Nh− vËy, theo luËt h×nh sù ViÖt Nam th× ThuËt ng÷ ®−îc sö dông trong C«ng −íc cã hai lo¹i h nh vi cã thÓ dÉn ®Õn téi hîpcña Liªn hîp quèc n¨m 1988 vÒ phßng ph¸p hãa tiÒn, t i s¶n do ph¹m téi m cã:chèng bu«n b¸n bÊt hîp ph¸p ma tuý nh»m H nh vi th«ng qua c¸c nghiÖp vô t i chÝnh,nãi ®Õn sù chuyÓn ®æi (tiÒn mÆt sang c¸c t i ng©n h ng hoÆc c¸c giao dÞch kh¸c ®Ó hîps¶n kh¸c) cã thÓ liªn quan ®Õn viÖc x¸c ®Þnh ph¸p hãa” hoÆc h nh vi “sö dông tiÒn, t i s¶n®iÓm tËp kÕt trong mét tæ chøc tÝn dông; do ph¹m téi m cã v o viÖc tiÕn h nh c¸cche giÊu nguån gèc hoÆc quyÒn së h÷u thùc ho¹t ®éng kinh doanh hoÆc ho¹t ®éng kinh tÕsù v t¹o ra cho chóng c¸ch hiÓu hîp ph¸p. kh¸c. Dï c¸ch ®¸nh gi¸ nh− thÕ n o, tùu chung a. NÕu ë lo¹i h nh vi thø nhÊt thÓ hiÖn râl¹i, luËt ch¬i cña nh÷ng kÎ röa tiÒn l l m tÝnh chñ ®éng lÉn môc ®Ých cña kÎ ph¹m téi -sao t¹o ®−îc kho¶ng c¸ch xa nhÊt gi÷a kho¶n kÎ ph¹m téi biÕt râ t i s¶n do ph¹m téi mtiÒn, t i s¶n ®Þnh tÈy röa víi nguån gèc téi cã, dïng c¸c nghiÖp vô t i chÝnh, ng©n h ngph¹m cña chóng. Lîi dông tÝnh chÊt ®Þa lÝ, ®Ó hîp ph¸p hãa t i s¶n ®ã th× ë lo¹i h nh vibän téi ph¹m th−êng t×m c¸ch ®−a c¸c kho¶n thø hai tÝnh môc ®Ých kh«ng ®−îc thÓ hiÖntiÒn bÈn ra n−íc ngo i v cïng víi nh÷ng râ. C¨n cø v o téi danh, ng−êi ta cã thÓ nãikh¸c biÖt vÒ quy ®Þnh cña ph¸p luËt, sù tån téi ph¹m còng ph¶i cã môc ®Ýc ...