Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của các ngân hàng thương mại có cổ phiếu giao dịch trên sàn chứng khoán Việt Nam

Bài viết nghiên cứu ảnh hưởng của các yếu tố đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của các NHTM có cổ phiếu giao dịch trên các sàn chứng khoán ở Việt Nam giai đoạn 2015- 2022. Mẫu nghiên cứu gồm 25 ngân hàng có quy mô từ nhỏ tới lớn hiện đang giao dịch cổ phiếu trên sàn giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh, Hà Nội và Upcom. Dữ liệu thu thập từ hệ thống báo cáo tài chính đã được kiểm toán của 25 ngân hàng trên.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Các yếu tố ảnh hưởng đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của các ngân hàng thương mại có cổ phiếu giao dịch trên sàn chứng khoán Việt NamNGHIEÂN CÖÙU TRAO ÑOÅI Kỳ 1 tháng 9 (số 247) - 2023 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ THU NHẬP NGOÀI LÃI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ CỔ PHIẾU GIAO DỊCH TRÊN SÀN CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM TS. Nguyễn Thanh Phương*Bài viết nghiên cứu ảnh hưởng của các yếu tố đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của các NHTM có cổ phiếu giaodịch trên các sàn chứng khoán ở Việt Nam giai đoạn 2015- 2022. Mẫu nghiên cứu gồm 25 ngân hàngcó quy mô từ nhỏ tới lớn hiện đang giao dịch cổ phiếu trên sàn giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh,Hà Nội và Upcom. Dữ liệu thu thập từ hệ thống báo cáo tài chính đã được kiểm toán của 25 ngân hàngtrên. Nhóm tác giả sử dụng mô hình hồi quy tuyến tính đa bội và các mô hình phân tích nhân tố để xửlý dữ liệu. Kết quả nghiên cứu cho thấy, trong giai đoạn nghiên cứu tỷ lệ thu nhập ngoài lãi có quanhệ ngược chiều và có ý nghĩa với tỷ lệ thu nhập lãi cận biên, trong khi đó tỷ lệ này lại có mối quan hệcùng chiều với mức độ hiện đại công nghệ, quy mô ngân hàng, tỷ lệ chi phí, tỷ lệ sinh lời trên tài sản,tỷ lệ vốn tiền gửi trên tổng tài sản và lãi suất thực.• Từ khóa: Ngân hàng thương mại, tỷ lệ thu nhập ngoài lãi, tỷ lệ thu nhập lãi cận biên.• Mã phân loại bài báo: G30, G32, G41, M40 1. Giới thiệu vấn đề nghiên cứu The article studies the influence of factors on the Một NHTM truyền thống thực hiện hoạt động ratio of non-interest income of commercial banks whose shares are traded on stock exchanges huy động vốn với mức lãi suất thấp và cho vay in Vietnam in the period of 2015-2022. The với lãi suất cao hơn để tạo ra thu nhập từ chênh research sample includes 25 banks ranging in lệch lãi giữa lãi phải trả và lãi nhận được. Ngày size from Small to large are currently trading nay, hầu hết các NHTM đều đa dạng hoá hoạt shares on Ho Chi Minh, Hanoi and Upcom động dịch vụ để tìm kiếm các nguồn thu nhập stock exchanges. The data is collected from the audited financial reporting system of the 25 ngoài lãi. Thu nhập ngoài lãi là những khoản thu banks above. The authors use multiple linear không trực tiếp liên quan đến các hoạt động tín regression models and factor analysis models dụng, bao gồm phí dịch vụ trên tài khoản tiền to process the data. The research results show gửi, thu nhập từ hoạt động sử dụng uy tín ngân that, during the research period, the ratio of non- interest income has a significant and negative hàng và phí dịch vụ nói chung. Nói cách khác, relationship with the rate of marginal interest thu nhập ngoài lãi có được từ hoạt động kinh income, has a positive relationship with the level doanh phi tín dụng của các NHTM. Thu nhập of technological modernity, bank size, expense ngoài lãi cũng được đánh giá là an toàn hơn ratio, return on assets ratio, deposit capital to nguồn thu nhập từ lãi. total assets ratio and real interest rate. • Keywords: Commercial banks, ratio of non- Tỷ trọng thu nhập ngoài lãi trên tổng thu nhập interest income, net interest margin. của hầu hết các NHTM còn ở mức thấp. Hoạt • JEL codes: G30, G32, G41, M40 động của NHTM ở Việt Nam còn tiềm ẩn nhiều rủi ro do nguồn thu vẫn phụ thuộc chủ yếu vào dịch vụ tín dụng. Nghiên cứu các yếu tố ảnhNgày nhận bài: 10/7/2023 hưởng đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của NHTMNgày gửi phản biện: 15/7/2023 là cần thiết trong giai đoạn hiện nay để gia tăngNgày nhận kết quả phản biện: 20/8/2023 nguồn thu này, góp phần điều chỉnh hoạt độngNgày chấp nhận đăng: 30/8/2023 của NHTM theo hướng an toàn và bền vững.* Trường Đại học Thương mại; email: phuong.ntt@tmu.edu.vn 28 Taïp chí nghieân cöùu Taøi chính keá toaùn Kỳ 1 tháng 9 (số 247) - 2023 NGHIEÂN CÖÙU TRAO ÑOÅI 2. Tổng quan các công trình nghiên cứu thể hiện tỷ lệ nợ xấu cao hơn và tỷ lệ thu nhập 2.1. Nghiên cứu về ảnh hưởng của các yếu ngoài lãi gia tăng.tố nội tại đến tỷ lệ thu nhập ngoài lãi của ngân Chortareas và ctg (2012), Damankah vàhàng thương mại ...