Hướng dẫn đánh giá phương án kế hoạch sản xuất, kinh doanh khă năng trả nợ của khách hàng, xác định hạn mức và phương pháp cấp tín dụng

Tài liệu hướng dẫn đánh giá phương án kế hoạch sản xuất, kinh doanh khă năng trả nợ của khách hàng, xác định hạn mức và phương pháp cấp tín dụng áp dụng đối với trường hợp vay vốn lưu động , bão lãnh, chiếc khấu.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Hướng dẫn đánh giá phương án kế hoạch sản xuất, kinh doanh khă năng trả nợ của khách hàng, xác định hạn mức và phương pháp cấp tín dụng PHỤ LỤC VI/TDDN: HƯỚNG DẪN HƯỚNG DẪN PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ PHƯƠNG ÁN/KẾ HOẠCH SẢN XUẤT, KINH DOANH KHẢ NĂNG TRẢ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG, XÁC ĐỊNH HẠN MỨC VÀ PHƯƠNG THỨC CẤP TÍN DỤNG (Áp dụng đối với trường hợp vay vốn lưu động, bảo lãnh, chiết khấu)1. Đánh giá phương án sản xuất kinh doanh khả năng trả nợ của khách hàng.1.1. Đánh giá sơ bộ các nội dung chính của phương án sản xuất kinh doanh: - Mục tiêu phương án/kế hoạch kinh doanh. - Quy mô sản xuất/kinh doanh của phương án/kế hoạch kinh doanh. - Quy mô, cơ cấu nguồn vốn thực hiện phương án/kế hoạch kinh doanh: Vốntự có, vốn vay, vốn chiếm dụng… - Cách thức tiến hành phương án.1.2 Phân tích tính khả thi: - Đánh giá khả năng cung cấp nguyên liệu/sản phẩm và các yếu tố đầu vàocủa phương án: + Trường hợp doanh nghiệp sản xuất để bán: doanh nghiệp cần bao nhiêunguyên nhiên vật liệu đầu vào để phục vụ sản xuất? Có bao nhiêu nhà cung cấpnguyên liệu đầu vào? Họ là những khách hàng có quan hệ từ trước hay mới thiết lập,khả năng cung cứng và mức độ tín nhiệm như thế nào? Chính sách nhập khẩu đ ốivới nguyên liệu, hàng hoá đầu vào (nếu có)? Biến động về giá mua, nhập khẩunguyên nhiên liệu đầu vào, tỷ giá trong trường hợp phải nhập khẩu. + Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh thương mại: Có bao nhiêu nhà cung cấpsản phẩm, chất lượng và giá cả thế nào? Mức độ tín nhiệm của các nhà cung cấp?Cơ chế chính sách đối với sản phẩm? Biến động về giá cả sản phẩm? - Đánh giá về nhu cầu sản phẩm, hàng hoá và các yếu tố đầu ra của phươngán. + Tổng nhu cầu hiện tại và dự kiến tương lai về sản phẩm, dịch vụ đầu ra củaphương án. + Năng lực sản xuất và cung cấp đáp ứng nhu cầu trong nước hiện tại vềnguyên vật liệu, hàng hoá của phương án như thế nào, các nhà sản xuất trong nướcđã đáp ứng bao nhiêu phần trăm, phải nhập khẩu bao nhiêu. Việc nhập khẩu là dosản xuất trong nước chưa đáp ứng được hay sản phẩm NK có ưu thế cạnh tranhhơn? + Sản lượng nhập khẩu trong những năm qua, dự kiến khả năng nhập khẩutrong thời gian tới. + Tình hình sản xuất, tiêu thụ các sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ thay thế thờiđiểm hiện tại. + Ước tính mức tiêu thụ gia tăng hàng năm của thị trường nội đ ịa và khả năngxuất khẩu sản phẩm. + Dự đoán biến động của thị trường trong tương lai khi có các phương án khác,đối tượng khác cùng tham gia vào thị trường. => Trên cơ sở phân tích quan hệ cung cầu, tín hiệu của thị trường đối với sản 1phẩm, hàng hoá, dịch vụ đưa ra nhận xét về khả năng tiêu thụ đối với sản phẩm,dịch vụ, nhận định về tính khả thi và hợp lý của phương án/kế hoạch sản xuất, kinhdoanh. - Phương thức tiêu thụ và mạng lưới phân phối: + Sản phẩm đầu ra dự kiến được tiêu thụ theo phương thức nào, có cần hệthống phân phối không. + Mạng lưới phân phối sản phẩm của phương án đã được xác lập hay chưa, cóphù hợp với đặc điểm thị trường không. + Khách hàng sẽ áp dụng phương thức bán hàng trả chậm hay trả ngay + Nếu việc tiêu thụ chỉ dựa vào một số đơn vị phân phối thì cần có nhận đ ịnhxem có thể gây ra việc bị ép giá hay không? - Chính sách bán hàng: Chính sách khuếch trương đối với việc tăng sản phẩmhoặc khi xuất hiện sản phẩm mới, chính sách giảm giá (bao gồm các yếu tố như hoahồng, chi phí vận chuyển, chiết khấu, lãi suất, phương thức thanh toán: trả ngay, trảchậm).1.3. Tính toán hiệu quả tài chính, khả năng trả nợ của PASXKD* Hồ sơ tài liệu làm căn cứ tính toán: + Các báo cáo tài chính. + Phương án/Kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch tài chính trong năm. + Bảng kê các loại công nợ tại các ngân hàng, tổ chức tín dụng trong và ngoàinước. + Bảng kê các khoản phải thu, phải trả. + Các hợp đồng kinh tế (về hàng hóa, xuất nhập khẩu, cung ứng dịch vụ…). + Kế hoạch vay trả, nguồn trả nợ. + Hồ sơ khác có liên quan đến khoản vay (Hợp đồng bảo hiểm hàng hóa, d ựtoán chi phí hoạt động được duyệt…). Trên cơ sở các đánh giá tại phần 1.2, 1.3 và các hồ sơ tài liệu trên đây cán b ộtín dụng tiến hành tính toán doanh thu, chi phí, lợi nhuận của phương án/kế hoạchsản xuất, kinh doanh xác định dòng tiền để tính toán khả năng trả nợ vay.2. Xác định phương thức cấp tín dụng và tính toán mức cho vay, bảo lãnh, chiếtkhấu.2.1 Xác định mức chiết khấu Việc tính toán, xác định mức chiết khấu thực hiện theo các văn bản hướng dẫnvề chiết khấu của Ngân hàng ĐT&PT Việt nam.2.2 Xác định mức cho vay, bảo lãnh theo món.a. Đối tượng áp dụng: Được áp dụng đối với các khách hàng có quan hệ khôngthường xuyên, có nguồn thu không ổn định và một số khách hàng có nhu cầu vay bảolãnh, theo món khác.b. Cơ sở xác định: + Nhu cầu vay ...