Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hạn chế rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

Đề tài này hướng tới mục đích nhằm nhận biết rủi ro lãi suất qua bảng cân đối tài sản của Ngân hàng. Phân tích tình hình biến động của tài sản nhạy cảm và nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất tại VietinBank qua ba năm (2016 - 2018). Đo lường rủi ro lãi suất và mức tác động của sự thay đổi lãi suất đến thu nhập của VietinBank. Đưa ra một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro lãi suất cho VietinBank. Mời các bạn cùng tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hạn chế rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt NamBỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THANH HUYỀNHẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP. HCM – NĂM 2019BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THANH HUYỀNHẠN CHẾ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ Chuyên ngành: Tài chính Ngân Hàng Mã số: 8 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS.,TS.Lý Hoàng Ánh TP. HCM – NĂM 2019 LỜI CAM ĐOAN Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ mộttrường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quảnghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trướcđây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫnnguồn đầy đủ trong luận văn. TP.HCM, tháng 5 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thị Thanh Huyền LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực hiện luận văn, tôi đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ quýbáu của nhiều tập thể, cá nhân trong và ngoài nhà trường. Trước hết, tôi xin chânthành cảm ơn Ban Giám hiệu, Ban chủ nhiệm khoa Đào tạo Sau Đại học cùng cácthầy cô giáo trường Đại học Ngân Hàng TP.HCM đã tận tình giảng dạy và giúp đỡtôi trong suốt quá trình học tập tại trường. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS.,TS. Lý Hoàng Ánh người đã tậntình chỉ bảo, giúp đỡ tôi trong thời gian thực hiện luận văn. Tôi xin chân thành cảmơn các đồng chí lãnh đạo Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi NhánhGia Lai đã giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong quá trình học tập cũngnhư quá trình thực hiện đề tài luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn. TP.HCM, tháng 5 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thị Thanh Huyền MỤC LỤCLỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1CHƢƠNG 1: LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNGCỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ................................................................... 51.1 Tổng quan về lãi suất ...................................................................................... 5 1.1.1 Khái niệm lãi suất ..................................................................................... 5 1.1.2 Phân loại lãi suất....................................................................................... 5 1.1.3 Vai trò của lãi suất trong nền kinh tế ...................................................... 71.2 Rủi ro và rủi ro lãi suất ................................................................................... 9 1.2.1 Khái quát về rủi ro ................................................................................... 9 1.2.1.1 Khái niệm........................................................................................... 9 1.2.1.2 Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng .................................... 9 1.2.2 Rủi ro lãi suất.......................................................................................... 10 1.2.3 Những nguyên nhân gây nên rủi ro lãi suất ........................................... 11 1.2.3.1 Sự không phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn vốn và tài sản .................... 11 1.2.3.2 Sự biến động của lãi suất trên thị trường khác với dự kiến của ngân hàng ...................................................................................................................... 12 1.2.3.3 Các nguyên nhân khác ........................................................................... 13 1.2.4 Phân loại rủi ro lãi suất .......................................................................... 13 1.2.4.1 Rủi ro thu nhập ................................................................................ 13 1.2.4.2 Rủi ro giảm giá trị tài sản ................................................................ 14 1.2.5 Một số chỉ tiêu đánh giá rủi ro lãi suất ................................................... 14 1.2.5.1 Hệ số rủi ro lãi suất ......................................................................... 14 1.2.5.2 Hệ số thu nhập lãi ròng cận biên ..................................................... 15 1.2.6 Phương pháp đo lường rủi ro lãi suất .................................................... 15 1.2.6.1 Mô hình kỳ hạn đến hạn ................................................................. 16 1.2.6.2 Mô hình định giá lại ........................................................................ 17 1.2.6.3 Mô hình thời lượng ......................................................................... 181.3 Các công cụ phái sinh phòng ngừa và hạn chế rủi ro lãi suất ..................... 20 1.3.1 Hợp đồng kỳ hạn .................................................................................... 20 1.3.2 Hợp đồng tương lai ................................................................................. 23 1.3.3 Hợp đồng quyền chọn .. ...