Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại Việt Nam

Đề tài nghiên cứu về việc quản trị rủi ro lãi suất của các ngân hàng thương mại Việt Nam trên cơ sở mối quan hệ giữa nợ và tài sản để tìm ra khó khăn và hạn chế của các ngân hàng hiện nay, từ đó đề xuất ra những giải pháp phù hợp. Mời các bạn tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại Việt Nam BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------------ NGUYỄN NGỌC HÂNQUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠICÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. TRẦN HUY HOÀNG TP.Hồ Chí Minh – Năm 2011 i LỜI CAM ĐOANTôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu do chính tôi thực hiện.Các số liệu và thông tin nghiên cứu trong bài hoàn toàn đúng với nguồn trích dẫn. Tác giả Nguyễn Ngọc Hân ii MỤC LỤC TrangLỜI MỞ ĐẦU 1CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤTDỰA TRÊN MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ VÀ TÀI SẢN CỦA NGÂNHÀNG 41.1 Các khoản nợ của ngân hàng 41.1.1 Khái niệm 41.1.2 Danh mục nợ của ngân hàng 41.1.2.1 Các khoản nợ Chính phủ và ngân hàng Nhà nước 41.1.2.2 Các khoản nợ các tổ chức tín dụng khác 41.1.2.3 Tiền gửi của khách hàng 51.1.2.4 Phát hành các giấy tờ có giá 51.1.2.5 Vốn tài trợ, ủy thác, đầu tư, cho vay 51.1.2.6 Các khoản phải trả 51.2 Tài sản của ngân hàng 61.2.1 Khái niệm 61.2.2 Danh mục tài sản của ngân hàng 61.2.2.1 Ngân quỹ và các khoản đầu tư 61.2.2.2 Hoạt động tín dụng 61.2.2.3 Tài sản cố định 71.2.2.4 Tài sản có khác 71.3 Lãi suất và rủi ro lãi suất 81.3.1 Lãi suất 81.3.2 Rủi ro lãi suất 81.3.2.1 Khái niệm 81.3.2.2 Các hình thức của rủi ro lãi suất 8 iii1.4 Quản trị rủi ro lãi suất 91.4.1 Khái niệm 91.4.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 91.4.2.1 Khi xuất hiện sự không cân xứng giữa kỳ hạn của nợ và kỳ hạn của tài sản 91.4.2.2 Ngân hàng áp dụng các loại lãi suất khác nhau trong quá trình huy động vốn và cho vay 91.4.2.3 Do không có sự phù hợp về khối lượng giữa nguồn vốn huy động và cho vay 91.4.2.4 Tỷ lệ lạm phát dự kiến nhỏ hơn tỷ lệ lạm phát thực tế 101.4.3 Ảnh hưởng của rủi ro lãi suất 101.4.4 Mục tiêu của quản trị rủi ro lãi suất 111.4.5 Mô hình đo lường rủi ro lãi suất 121.4.5.1 Mô hình định giá lại 121.4.5.2 Mô hình kỳ hạn đến hạn 141.4.5.3 Mô hình thời lượng 141.4.6 Chuẩn mực Basel về quản trị rủi ro lãi suất 171.4.6.1 Hiệp ước Basel I 171.4.6.2 Hiệp ước Basel II 191.4.6.3 Hiệp ước Basel III 211.4.7 Quản trị rủi ro lãi suất dựa trên mối quan hệ giữa nợ và tài sản 211.4.7.1 Mối quan hệ giữa quản trị rủi ro lãi suất với nợ và tài sản của ngân hàng 211.4.7.2 Quản lý lãi suất đầu vào dựa trên quản trị nợ 231.4.7.2.1 Quản trị nợ 231.4.7.2.2 Quản lý lãi suất đầu vào 231.4.7.3 Quản lý lãi suất đầu ra dựa trên quản trị tài sản 241.4.7.3.1 Quản trị tài sản 241.4.7.3.2 Quản lý lãi suất đầu ra 26KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 27 ivCHƢƠNG 2:THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁC NGÂNHÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 282.1 Chính sách lãi suất của Ngân hàng Nhà nước từ năm 2009 đến tháng 8/2011 282.2 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại Việt Nam từ 2009 đến 08/2011 332.2.1 Cuộc chạy đua lãi suất của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong thời gian qua 332.2.2 Đo lường rủi ro lãi suất tại các ngân hàng 372.2.2.1 Đo lường theo mô hình định giá lại 372.2.2.2 Đo lường theo mô hình kỳ hạn đến hạn trung bình ...