Luận văn Thạc sĩ Quản trị công nghệ và phát triển doanh nghiệp: Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Nam Định

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là phân tích thực trạng kiểm soát nội bộ nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Nam Định, từ đó đưa ra đặc điểm, đánh giá điểm mạnh, hạn chế trong kiểm soát nội bộ nghiệp vụ tín dụng. Phân tích nguyên nhân gây nên các hạn chế trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp phù hợp để hoàn thiện, cải tiến hệ thống kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Nam Định.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Quản trị công nghệ và phát triển doanh nghiệp: Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội tỉnh Nam Định ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -------------------- NGUYỄN THỊ MINH PHƢƠNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH NAM ĐỊNH LUẬN VĂN THẠC SĨQUẢN TRỊ CÔNG NGHỆ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ -------------------- NGUYỄN THỊ MINH PHƢƠNG HOÀN THIỆN HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ ĐỐI VỚI NGHIỆP VỤ TÍN DỤNGTẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI TỈNH NAM ĐỊNH Chuyên ngành: Quản trị công nghệ và phát triển doanh nghiệp Mã số: Chuyên ngành thí điểm LUẬN VĂN THẠC SĨQUẢN TRỊ CÔNG NGHỆ VÀ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP NGƢỜI HƢỚNG DẪN: TS. NGUYỄN THỊ HƢƠNG LIÊN XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn này là công trình nghiên cứu thực sự của cá nhân, được thực hiệndưới sự hướng dẫn của Tiến sĩ Nguyễn Thị Hương Liên. Các số liệu, bảng biểu, hình ảnh, những kết luận nghiên cứu được trình bàytrong luận văn này trung thực và chưa từng được công bố dưới bất cứ hình thức nào. Mọi tham khảo trong luận văn đều được trích dẫn rõ ràng. Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình. Học viên Nguyễn Thị Minh Phương LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tôi xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn Thị Hương Liên,người đã trực tiếp hướng dẫn tôi hoàn thành luận văn. Với sự tận tình hướng dẫn,cung cấp những tài liệu, luôn động viên giúp tôi vượt qua nhiều khó khăn trong quátrình thực hiện luận văn này. Tôi cũng xin cảm ơn quý thầy, cô giảng dạy chương trình cao học Quản trịcông nghệ và Phát triển doanh nghiệp” đã truyền dạy những kiến thức quý báu, hữuích giúp tôi thực hiện nghiên cứu. Đặc biệt, tôi xin cảm ơn ban giám đốc, trưởng phó phòng Kiểm soát nội bộ,trưởng phó phòng Kế hoạch nghiệp vụ ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Nam Định,các giám đốc, phó giám đốc, tổ trưởng tín dụng phòng giao dịch các huyện thuộctỉnh Nam Định về những góp ý có ý nghĩa rất lớn khi tôi thực hiện nghiên cứu. Cuối cùng, tôi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp … đã hỗ trợ tôi trongquá trình tôi thực hiện luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn. MỤC LỤCDANH MỤC CÁC KÍ HIỆU VIẾT TẮT ................................................................ IDANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ........................................................................... IIDANH MỤC CÁC HÌNH VẼ................................................................................ IIIPHẦN MỞ ĐẦU ........................................................................................................1CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂMSOÁT NỘI BỘ NGHIỆP VỤ TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG ......51.1. Tổng quan nghiên cứu:.........................................................................................5 1.1.1. Các nghiên cứu về hệ thống kiểm soát nội bộ NHTM: ................................5 1.1.2. Nghiên cứu về hệ thống kiểm soát nội bộ nghiệp vụ tín dụng ngân hàng: .71.2. Cơ sở lý luận: .......................................................................................................8 1.2.1. Lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ: ..........................................................8 1.2.2. Hệ thống kiểm soát nội bộ trong NHTM: ...................................................19 1.2.3. Hệ thống kiểm soát nội bộ đối với nghiệp vụ tín dụng : ............................26CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .......................................................372.1. Phương pháp thu thập thông tin: ........................................................................37 2.1.1. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp: ....................................................37 2.1.2. Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: .....................................................382.2. Phương pháp tổng hợp và xử lý thông tin: .........................................................39CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ NGHIỆP VỤTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CSXH TỈNH NAM ĐỊNH.....................................413.1. Khái quát về Ngân hàng CSXH tỉnh Nam Định: ...............................................41 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của VBSP: ...........................................41 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của VBSP:..........................................................................43 3.1.3. Kết quả hoạt động của Ngân hàng CSXH tỉnh Nam Định: ........................493.2. Thực trạng kiểm soát nội bộ nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng CSXH tỉnh NamĐịnh: ..........................................................................................................................57 3.2.1. Môi trường kiểm soát: ................................................................................57 3.2.2. Nhận diện và đánh giá rủi ro: .....................................................................66 3.2.3. Hoạt động kiểm soát: ..................................................................................67 3.2.4. Thông tin và truyền thông: .........................................................................68 3.2.5. Hệ thống ...