Mẫu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp trực tiếp)

Mẫu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp trực tiếp) được chia sẻ dưới đây hi vọng sẽ là tư liệu hữu ích giúp bạn nắm vững phương pháp điền nội dung và trình bày hình thức của báo cáo. Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Mẫu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Theo phương pháp trực tiếp)Đơn vị báo cáo: ……………… Mẫu số B 03 – DNMGĐịa chỉ: ………………………… (Ban hành theo Thông tư số 175/2011/TT-BTC ngày 5/12/2011 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) (*) Năm … Đơn vị tính: ………. CHỈ TIÊU Thuyết Năm nay Năm Mã số trước minh 1 2 3 4 5I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh1. Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ v à doanh thu 01khác2. Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 023. Tiền chi trả cho người lao động 034. Tiền chi trả lãi vay 045. Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 056. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 067. Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 20II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ v à các tài sản 21dài hạn khác2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài 22sản dài hạn khác3. Tiền chi cho v ay, mua các công cụ nợ của đơn vị 23khác4. Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn 24vị khác5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 256. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn v ào đơn vị khác 267. Tiền thu lãi tiền gửi, cho vay, cổ tức và lợi nhuận 27được chiaLưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư 30III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của 31chủ sở hữu2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ 32phiếu của doanh nghiệp đã phát hành3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 334. Tiền chi trả nợ gốc vay 345. Tiền chi trả nợ thuê tài chính 356. Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 40Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50 = 20+30+40) 50Tiền v à tương đương tiền đầu kỳ 60Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61Tiền v à tương đương tiền cuối kỳ (70 = 50+60+61) 70 VII Lập, ngày … tháng … năm … Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)Ghi chú: (*) Những chỉ tiêu không có số liệu có thể không phải trình bày nhưng không đượcđánh lại số thứ tự chỉ tiêu và “Mã số”.Đơn vị báo cáo: ……………… Mẫu số B 03 – DNMGĐịa chỉ: ………………………… (Ban hành theo Thông tư số 175/2011/TT-BTC ngày 5/12/2011 của Bộ Tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp gián tiếp) (*) Năm … Đơn vị tính: ………. CHỈ TIÊU Thuyết Năm nay Năm Mã số trước minh 1 2 3 4 5I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh1. Lợi nhuận trước thuế 012. Điều chỉnh cho các khoản- Khấu hao TSCĐ 02- Các khoản dự phòng 03- Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái chưa thực hiện 04- Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư 05- Chi phí lãi vay 063. Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay 08đổi vốn ...