NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG

UỶ NHIỆM CHI:1. Khái niệm: ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh chi tiền của chủ tài khoản được lập theo mẫu in sẵn của ngân hàng, đề nghị ngân hàng phục vụ mình trích tài khoản của mình để trả cho người thụ hưởng (ngân hàng là người trả tiền hộ cho bên mua).Nếu lập lệnh chi bằng chứng từ giấy, chủ tài khoản phải lập đúng theo mẫu, đủ số liên theo qui định của ngân hàng.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNGI. UỶNHIỆMCHI: 1.Kháiniệm:ủynhiệmchi(UNC)làlệnh chitiềncủachủtàikhoảnđượclậptheo mẫuinsẵncủangânhàng,đềnghịngân hàngphụcvụmìnhtríchtàikhoảncủa mìnhđểtrảchongườithụhưởng(ngân hànglàngườitrảtiềnhộchobênmua). —Nếulậplệnhchibằngchứngtừgiấy,chủtàikhoảnphải lậpđúngtheomẫu,đủsốliêntheoquiđịnhcủangânhàng. Nếulệnhchidướidạngchứngtừđiệntửthìphảiđápứng cácchuẩndữliệudongânhàngphụcvụbênmuahàngqui địnhvàphảithựchiệnđúngquiđịnhtrongquichếlập,sử dụng,kiểmsoát,bảoquảnvàlưutrữchứngtừđiệntửdo ngânhàngNhànướcquiđịnh.●Đốivớingânhàngphụcvụngườimuahàng,khinhận đượclệnhủynhiệmchi,theoquyđịnh,trongvòngmột ngàyphảihoàntấtlệnhchihoặctừchốithựchiệnnếutài khoảncủakháchhàngkhôngđủtiềnhoặclệnhchikhông hợplệ. Có2trườnghợp:—Trườnghợp1:bênmuahàngvàbánhàng cùngmởtàikhoảntạicùngmộtchinhánh ngânhàng NGƯỜIMUA NGƯỜIBÁN HÀNG (2) HÀNG (3) NGÂNHÀNG (1) Trườnghợp2:ngườimuahàngvàngườibán hàngmởtàikhoảntại2chinhánhngânhàng khácnhau: NGƯỜIMUA NGƯỜIBÁN HÀNG HÀNG (1) (2) (4) (3) NGÂNHÀNG NGÂNHÀNG BÊNMUA BÊNBÁN1. Kháiniệm:Ủynhiệmthu(UNT)làgiấyủy nhiệmđòitiềndongườibanhànhlậpgửi vàongânhàngphụcvụmìnhđểnhờthu tiềnhànghóađãgiao,haydịchvụđãcung cấp(ngânhànglàngườithuhộchobênbán ).1. Cáchìnhthứcủynhiệmthu:a.Ủynhiệmthutrongthanhtoántrongnước:Saukhiđãgiaohànghoặchoàntấtgiao dịchcungứngdịchvụ,bênbánhànglập4 liênủynhiệmthukèmtheohóađơngiao hàng,cungứngdịchvụnộpvàongânhàng phụcvụmìnhhayngânhàngphụcvụbên muahàngđểđềnghịthuhộtiềncho mình.Ngườilậpủynhiệmthuphảighiđầy đủcácyếutốquiđịnhvàkýtên,đóngdấu đơnvịlêntấtcảcácliênủynhiệmthu.Trongthờihạnmộtngàylàmviệckểtừkhi nhậnđượcủynhiệmthudongườibánhoặc ngânhàngphụcvụbênbángửiđến,ngân hàngphụcvụbênmuahàngphảithựchiện tríchtàikhoảncủangườimuahàngđểthanh toánchongườibán.Nếutàikhoảncủangười muakhôngđủtiềnthìủynhiệmthucóthểbị chậmtrảvàngườimuahàngcóthểbịphạtdo trảchậmSốtiềnphạt=Sốtiềnxsốngàyxlãisuấtchậmtrảchậmtrảchậmtrảphạt Trườnghợp1:bênbánvàbênmuacùngmở tàikhoảntạimộtchinhánhngânhàng GIAOHÀNG NGƯỜIMUA NGƯỜIBÁN HÀNG HÀNG (3) (1) (2) NGÂNHÀNG Trườnghợp2:bênmuavàbênbánmởtài khoảntại2chinhánhngânhàngkhácnhau Giaohàng NGƯỜIMUA NGƯỜIBÁN HÀNG HÀNG (3) (1) (5) (2) NGÂNHÀNG NGÂNHÀNG BÊNMUA BÊNBÁN (4)b.Ủynhiệmthutrongthanhtoánquốctế:―TươngtựnhưUNTtrongnướcnhưngphạmvi thanhtoánkhácnhau.Ngườixuấtkhẩusaukhicung cấphànghóahaydịchvụthìlậpUNTnộpvàongân hàngphụcvụmìnhđểnhờngânhàngthuhộtiềntừ ngườinhậpkhẩu.―ChứngtừtrongthanhtoánUNTquốctế:+Chứngtừtàichính:hốiphiếu,lệnhphiếu,séc,…+Chứngtừthươngmại:hóađơn,vậnđơn,giấy chứngnhậnsốlượnghànghóa…―Trongthanhtoánquốctế,có2hìnhthứcủy nhiệmthu:b.1UNTtrơn:saukhigiaohàngchobên nhậpkhẩu,bênxuấtkhẩukýpháthốiphiếu vàUNTnhờngânhàngthutiềntừngườinhập khẩuvàkhôngkèmtheobấtkìđiềukiệnnào (3) NGÂNHÀNG NGÂNHÀNG BÊNNHẬPBÊNXUẤTKHẨU KHẨU (6)(2) (7) (4) (5) (1) NGƯỜIXUẤT NGƯỜINHẬP KHẨU KHẨUb2.UNTkèmchứngtừ:tươngtựnhưUNTtrơn, nhưngvớiđiềukiệnngânhàngthuhộthay mặtngườixuấtkhẩukhốngchếbộchứngtừ thanhtoánvàchỉkhingườinhậpkhẩuthanh toá ...