Phân tích Camels báo cáo tài chính ngân hàng vietinbank năm 2011

Lời mở đầu: “Điều quan trọng không phải là bạn kiếm được bao nhiêu tiền mà là giữ được bao nhiêu tiền và số tiền đó đã sinh sôi nảy nở như thế nào, và bạn giữ được số tiền kiếm được cho bao nhiêu thế hệ” – đó là câu nói nổi tiếng của Robert Kiyosaki – Nhà đầu tư, doanh nhân và cũng đồng thời là tác giả của cuốn sách gây nhiều tiếng vang: “Cha giàu-cha nghèo” .
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Phân tích Camels báo cáo tài chính ngân hàng vietinbank năm 2011Phân tích Camels báo cáo tài chính ngân hàng vietinbank năm 2011VietinBank – Điểm nhìn từ những con số Thực hiện: Nhóm CRM – Quản trị Ngân hàng – C10MỤC LỤCLời mở đầu: ............................................................................................................................... 4Phần 1 – Giới thiệu chung về Ngân hàng VietinBank: ................................................................ 5Phần 2 – Báo cáo tài chính VietinBank – điểm nhìn từ những con số: ....................................... 5 2.1. Phân tích theo mô hình CAMELS .................................................................................... 5 2.1. 1.Các chỉ tiêu xếp loại về vốn tự có ( C - Capital adequacy ) :...................................... 6 2.1.1.1/ Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ( CAR ):......................................................................... 6 2.1.1.2/Giá trị còn lại của tài sản cố định/Vốn cấp 1 >= 50% ............................................ 7 2.1.2. Nhóm chỉ tiêu về chất lượng tài sản có ( A - Asset quality ) ....................................... 9 2.1.2.1/Chỉ tiêu nợ quá hạn/ tổng dư nợ: ................................................................................ 11 2.1.2.2Nợ xấu/ tổng dư nợ .................................................................................................... 12 2.1.2.3Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi/ tổng dư nợ ....................................................... 13 2.1.2.4/Chỉ số nợ cần chú ý/ tổng dư nợ ................................................................................. 13 2.1.2.5/Dự phòng rủi ro / tổng tài sản dự phòng phải trích theo quy định .................................. 13 2.1.2.6/ Dư nợ cho vay ngành kinh tế lớn nhất trên tổng dư nợ cho vay. ..................................... 14 2.1.2.7/Tổng dư nợ cho vay của NHTM đối với một nhóm khách hàng có liên quan/Vốn tự có của tổ chức tín dụng < = 50% .......................................................... Error! Bookmark not defined. 2.1.2.8/Tài sản có sinh lời/Tổng tài sản có nội bảng >=30% ................................................... 14 2.1.3. Nhóm chỉ tiêu về năng lực quản lý ( M - Management competence) ....................... 21 2.1.4. Nhóm chỉ tiêu về khả năng sinh lời ( E - Earnings strength ) ................................... 22 2.1.4.1.Khả năng sinh lời ( Mô hình CAMELS) .................................................................. 22 A-Phân tích định tính: ....................................................................................................... 22 B. Phân tích định lượng: ....................................................................................................... 24 2.1.5. Nhóm chỉ tiêu về tính thanh khoản ( L – Liquidity risk exposuar):..................................... 29 2.1.6. Sự nhạy cảm của ngân hàng với những rủi ro thị trường ( S – Bank’s Sensitivity to market risk ) : .................................................................................................................... 31 2.2. Phân tích nhóm chỉ tiêu đo lường khả năng sinh lời: ..................................................... 31 2.2.1. Tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu ROE:............................................................... 31 2.2.2. Tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài sản ROA:..................................................................... 43 2.2.3. Tỷ lệ thu nhập lãi thuần NIM:................................................................................... 45 2.2.4. Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi thuần N-NIM: ..................................................................... 46 2..2.5. Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động thuần.......................................................................... 48Bảng chỉ tiêu tỷ lệ thu nhập hoạt động thuần ( Đơn vị: tỷ đồng) ....................................................... 48Kết luận.................................................................................................................................... 49 Lời mở đầu: “Điều quan trọng không phải là bạn kiếm được bao nhiêu tiền mà là giữ được baonhiêu tiền và số tiền đó đã sinh sôi nảy nở như thế nào, và bạn giữ được số tiền kiếmđược cho bao nhiêu thế hệ” – đó là câu nói nổi tiếng của Robert Kiyosaki – Nhà đầu tư,doanh nhân và cũng đồng thời là tác giả của cuốn sách gây nhiều tiếng vang: “Cha giàu-cha nghèo” . Quả đúng như vậy, khi tiếp cận một doanh nghiệp, điều chúng ta quan tâmnhất, đó là việc nó đang hoạt động, sản xuất kinh doanh như thế nào trong quá khứ, hiệntại, và cách tiếp cận thường được sử dụng đó là thông qua các báo cáo tài chính củadoanh nghiệ ...