Thư tín dụng (Tín dụng chứng từ)

Khái niệm:Thư tín dụng (Letter of Credit) được viêt tắt là LCThư tín dụng là một phương thức thanh toán quốctế bằng cách sử dụng sự bảo đảm của ngânhàngqua đó người bàn hàng khi thực hiện nghĩavụ giao hàng được ngân hàng thay mặt ngườimua thanh toán đổi lấy bộ chứng từ chứng minhviệc người bán đã giao hàng.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Thư tín dụng (Tín dụng chứng từ) THƯ TÍN DỤNG (CÒN ĐƯỢC GỌI LÀ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ)Khái niệm:Thư tín dụng (Letter of Credit) được viêt tắt là LCThư tín dụng là một phương thức thanh toán quốc tế bằng cách sử dụng sự bảo đảm của ngân hàngqua đó người bàn hàng khi thực hiện nghĩa vụ giao hàng được ngân hàng thay mặt người mua thanh toán đổi lấy bộ chứng từ chứng minh việc người bán đã giao hàng.Ngân hàng đóng vai trò trung gian (bảo đảm thanh toán có điều kiện) với người bán và thay mặt người mua kiểm tra bề ngoài hợp lệ của chứng từ. THƯ TÍN DỤNG LC là phương thức thanh toán thông dụng nhất trong trao đổi hàng hóa quốc tế. LC là một sự bảo đảm thông qua ngân hàng vì nó cho ta một phương tiện an toàn cho các giao dịch thương mại quốc tế. LC là một khoản tín dụng do ngân hàng cấp vì Ngân hàng cam kết thanh toán thay cho việc khách hàng phải ký quỹ một khoản tiền tương đương bào đảm thanh toán; khi người hưởng lợi xuất trình chứng từ để thanh toán, ngân hàng thanh toán trước và thu hồi tiền sau. LC Sự bảo đảm đó liên quan đến quyền sở hữu lô hàng thông qua những quy định thường chặt chẽ và chính xác - yêu cầu về bộ chứng tư giao hàng được xuất trình khi thanh toán. Những yêu cầu đó trước hết thường được quy định tại hợp đồng và trong LC. Những quy định trong hợp đồng về điều kiện thanh toán được thể hiện trong LC. => Nếu hợp đồng không có quy định đến mức cần thiết, những sự vận dụng bất thường có thể phát sinh trong khâu thanh toán đe dọa sự thực hiện hợp đồng. LC - PHƯƠNG THƯC THANH TOÁN BẢO ĐẢM CÓ ĐIỀU KIỆN CỦA NGÂN HÀNG- Bảo đảm của ngân hàng trong LC không phải là bảo đảm theo yêu cầu đầu tiên.- Ngân hàng bảo đảm thanh toán có điều kiện.- Ngân hàng cam kết và có nghiã vụ thanh toán khi những điều kiện ghi trong LC được đáp ứng đầy đủ. Yếu cầu về chứng từ được quy định trên LC phải được tuân thủ chặt chẽ. Mặc dù theo tập quán quốc tế ngân hàng và người yêu cầu mở LC sẽ không bắt bẻ những lỗi nhỏ.- Qs: - ai là người soát lỗi? - Khi nào lỗi nhỏ thành lỗi lớn và khi nào lỗi lớn thành lỗi nhỏ? BẢO VỆ QUYỀN LỢI CHO NGƯỜI MUA Người mua được bảo đảm rằng việc thanh toán chỉ được tiến hành khi những quy định trong LC được đáp ứng.  Sự hợp chuẩn đó căn cứ vào bề ngoài của bộ chứng từ, sự chính xác, gắn kết giữa chúng. [Trên vận đơn ghi theo m, trên hóa đơn ghi theo yards?]  Ngân hàng không phải chịu trách nhiệm về tính xác thực của bộ chứng từ, mối quan hệ giữa chứng từ và lô hàng thực giao. BẢO VỆ QUYỀN LỢI CỦA NGƯỜI BÁN Về hình thức, quyền lợi của người mua được bảo đảm bởi bộ chứng từ. An toàn trong thanh toán thể hiện ở tín nhiệm của ngân hàng – người nhận thanh toánVIETNAMNET Thứ Bảy, 07/11/2009 (GMT+7) “Các nhà chức trách Mỹ, hôm 6/11, đã đóng cửa thêm một loạt ngân hàng ở các bang Georgia, Michigan, Minnesota, Missouri và California, nâng tổng số nhà băng sập tiệm từ đầu năm tới nay lên tới 120.” Mức độ rủi ro ??? Ngân hàng mở LC có thể được một ngân hàng khác xác nhận cho cam kết thanh toán của mình. NHIỀU LOẠI LC- LC có thể hủy ngang (có thể bị thu hồi) – revocable LC.- LC không thể hủy ngang (không thể thu hồi) – Irrevocable.Trong thời hạn hiệu lực đã thông báo, cam kết của ngân hàng mở LC và các cam kết ngân hàng khác không thể bị thu hồi hoặc sửa đổi nếu không có thỏa thuận tay ba người yêu cầu – (các) ngân hàng - người hưởng lợi.Tính cam kết chắc chắn, không thể thu hồi/không hủy ngang là trung tâm của cam kết thanh toán qua phương thức LC trong thương mại quốc tế LC (tiếp)- LC có xác nhận: cam kết thanh toán của ngân hàng mở LC được một ngân hàng khác (theo thỏa thuận giữa người mua và người bán) xác nhận. Nếu ngân hàng mở LC không thực hiện nghĩa vụ ngân hàng xác nhận thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay mà không đặt ra thêm điều kiện gì khác.- LC giáp lưng ‘BACK-TO-BACK LC’ Loại LC này thường được các bên chọn áp dụng khi các bên có nghĩa vụ và quyền lợi đối xứng. Ví dụ mua vải hoặc sợi – bán sản phẩm may mặc, hoặc mua linh kiện bán thành phẩm. (QL 01-04T2 091109) MINH HỌA BÁN NGUYÊN LIỆU CTY A CTY Z BÁN NGUYÊN LIỆU MUA NGUYÊN LIỆU MUA THÀNH PHẨM BÁN THÀNH PHẨM MUA THÀNH PHẨMYÊU CẦU YÊU CẦU MỞMỞ LC MUA NGƯỜI NGƯỜITHÀNH PHẨM LC MUA HƯỞNG LỢI HOWNGR LỢ THÀNH PHẨM ...