Bài giảng Các phương tiện thanh toán quốc tế (88tr)

Bài giảng Các phương tiện thanh toán quốc tế (88tr) bao gồm hối phiếu, tiền mặt, séc, thẻ thanh toán. Cùng tìm hiểu bài giảng để nắm bắt nội dung thông tin tài liệu.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Các phương tiện thanh toán quốc tế (88tr) CÁC PHƯƠNG TIỆN  THANH TOÁN QUỐC TẾ LOGO Hối phiếu Phương tiện  Tiền mặt Séc TTQT Thẻ thanh toán 2 Hối phiếu  (Bill of Exchange, Draft) LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA HỐI PHIẾU Mua bán hàng hóa Thế kỷ 12, bán hàng trả quốc tế chậm (Phát triển mạnh – thanh toán ngay khó) Người mua ký Người bán cần vốn kinh doanh: văn bản nhận nợ ­ Phát hành hứa phiếu mua chịu (Hứa phiếu) ­ Dùng hứa phiếu đang sở hữu để thanh toán cho người khác Hối phiếu: - Người bán: phát hành hối phiếu ­ Người mua: ký chấp nhận trả nợ ­ Được sử dụng chủ yếu từ thế kỷ 16 HỐI PHIẾU Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người  ký phát (drawer) Yêu cầu người bị ký phát (drawee): ­ khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc ­ tại một ngày cụ thể trong tương lai Phải  trả  1  số  tiền  nhất  định  cho  người  thụ  hưởng 5 ĐẶC ĐIỂM CỦA HỐI PHIẾU ­ Tính trừu tượng và độc lập ­ Không cần nêu nguyên nhân lập hối phiếu ­ Không cần  kèm  theo  bất cứ hợp  đồng cơ sở cho  việc lập hối phiếu ­ Luật nghiêm cấm phát hành hối phiếu khống ­ Tính bắt buộc trả tiền:  là một mệnh lệnh đòi tiền  (pay to the order of…) ­ Tính  lưu  thông:  thanh  toán,  chuyển  nhượng,  cầm  cố,  thế  chấp  vay  vốn,  chiết  khấu,  ký  hậu  sang  người khác. 6 CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU Các điều kiện chủ thể: ­ Người phát hành phải đủ năng lực hành vi và năng  lực pháp lý, không phân biệt pháp nhân hay thể  nhân (tổ chức hay cá nhân). ­ Việt Nam qui định chỉ các doanh nghiệp mới được  phát hành thương phiếu. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU  Các yếu tố pháp lý về hình thức khi tạo lập HP: ­ HP phải được tạo lập dưới dạng văn bản, là 1 chứng từ tài  chính, bằng giấy. ­ Hình thức và ngôn ngữ trên HP: phải là ngôn ngữ thống nhất,  nếu có nhiều ngôn ngữ thì vô hiệu lực, không có giá trị khi sử  dụng mực đỏ, bút chì. ­ Số bản của HP: HP có thể phát hành thành 1 hay nhiều bản  chính ­ Số HP: Do người XK tự ghi, tự đánh số chứ luật không qui định.  Nhưng nếu L/C yêu cầu thì phải điền đúng như L/C. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU ­ Tiêu đề HP: Luật châu Âu – bắt buộc, Luật Anh –  không bắt buộc. ­ Địa điểm phát hành: Mục đích chọn luật điều  chỉnh. ­ Ngày tháng ký phát HP: Mọi HP không ghi ngày  tháng đều không có giá trị đối với mọi luật cho dù  L/C có yêu cầu hay không. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU ­ Thời hạn trả tiền của HP:  + Nguyên tắc ghi: phải ghi thời hạn là vô điều kiện + Nếu có ghi điều kiện thì HP vô giá trị. VD:  “Sau khi hàng hóa được kiểm nghiệm xong, thì trả tiền  ngay…” “60 ngày sau ngày nhận hàng xong, trả ngay cho…” Vô hiệu “60 ngày kể từ ngày ký phát hối phiếu” Có hiệu lực CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU ­ Tên người hưởng lợi: được ghi trên HP. ­ Số tiền của HP: phải là số tiền nhất định, có ký  hiệu tiền tệ. Hầu hết các nước hoặc ghi cả bằng  số và bằng chữ. ­ Có được ghi lãi suất bên cạnh số tiền của HP? CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU Nếu số tiền bằng số và bằng chữ ghi mâu thuẫn nhau thì hối  phiếu có giá trị thanh toán không? + PLVN 1999, Đ6: Số tiền nhỏ hơn có giá trị thanh toán. + LCCCCN 2007, Đ16: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán. + UCC USA1962, Đ3 – 115: Điều khoản đánh máy sẽ loại bỏ  những điều khoản in sẵn. Điều khoản viết tay sẽ loại bỏ cả 2  điều khoản trên. Điều khoản bằng chữ loại bỏ các điều  khoản bằng số. + Geneve 1930: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán + Luật các CCCN Trung Quốc và ISBP (Tập quán NH tiêu chuẩn  quốc tế): Số tiền bằng số và bằng chữ phải có giá trị như  nhau CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN  TẠO LẬP HỐI PHIẾU ­ HP đòi tiền bằng L/C: phải dẫn chiếu ­ Người trả tiền HP: Người NK, người phát hành  L/C, thường được qui định ở góc dưới cùng bên  trái của hối phiếu. ­ Tên, địa chỉ người ký phát: bắt buộc phải có  chữ ký, ghi ở góc dưới cùng bên phải của HP. ­ Các nội dung khác: theo cái gì, vào tài khoản  nào… PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU 1/Căn cứ vào thời hạn trả tiền  HP trả tiền ngay  HP có kỳ hạn 2/căn cứ vào chứng từ kèm theo  HP trơn  HP kèm chứng từ PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU 3/Căn cứ vào tính chuyển nhượng • HP đích danh • HP vô danh • HP chuyển nhượng theo lênh 4/Căn cứ vào người ký phát HP • HPTM • HPNH 5/Căn cứ vào phương thức trả tiền AD trong ngoại thương • HP nhờ thu • HP tín dụng chứng từ  VD MẪU VỀ CÁC LOẠI HP Bên XK: CT X, địa chỉ số 30 Trần Phú , Hà Nội, có TK tại  VIETCOMBANK Bên NK: CT Y, địa chỉ 18 Bank Street, New York, có TK  tại Citybank New York HĐTM số 123/HN/HTX , ngày 1/7/2008 Hoá đơn TM số 123/HN/HTX ngày 15/8/2008 Trị giá HĐ: 2.000USD Căn cứ hoá đơn, ngày 20/8/2008, X ký HP với Y     Lập HP với đk thanh toán ngay khi nhìn thấy, Người XK  ký phát HP theo phương thức nhờ thu BILL OF EXCHANGE No.:001 Ha Noi,August 20th 2008 For: USD 2.000 At sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of X Company the sum of United States Dollars two thounsands To : Y Company X Company No.18,Bank Street,New York No.30,Tran Phu Street,Ha Noi THANH TOÁN CÓ KỲ HẠN THEO  PHƯƠNG THỨC NHỜ THU  Tr ...