Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1: Chương 3 - Trường ĐH Mở

Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1: Chương 3 với mục tiêu giúp các bạn có thể tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái; ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệu. Mời các bạn cùng tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1: Chương 3 - Trường ĐH Mở 6/25/2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM KH0A KẾ TOÁN KIỂM TOÁN » Sổ chi tiết phải thu, phải trả » Sổ chi tiết hàng tồn kho » Sổ cái Sau khi học xong chương này, người học có thể: » Tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái » Tạo một cấu trúc sổ » Ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệu. » Truy xuất dữ liệu 1 6/25/2013 [1]? Tên sổ [1]=IF(LEFT(E2,3)=”131”,”SỔ CHI TIẾT PHẢI THU KHÁCH HÀNG”,IF(LEFT(E2,3)=”331”,”SỔ CHI TIẾT PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN”,”SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN KHÁC”)) [2]? Số hiệu tài khoản SỔ CHI TIẾT SỔ KẾ TOÁN THANH MÁY TOÁN 2 6/25/2013 [3]? Tên khách hàng [11]? Số chứng từ [11]=IF(OR(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$K3=$E$2),IF(S [3]=VLOOKUP($E$2,BDMTK,3,0) OKTMAY!$C3””,SOKTMAY!C3,IF(SOKTMAY!$D3””,SO [4]? Số dư nợ đầu kỳ: KTMAY!D3,SOKTMAY!$E3)),””) [4]=IF(VLOOKUP(E2,BDMTK,2,0)=”N”,MAX(0,VLOOKUP(E [12]? Ngày chứng từ 2,BDMTK,5,0)),ABS(MIN(0,VLOOKUP(E2,BDMTK,5,0)))) [12]=IF(OR(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$K3=$E$2), [5]? Số dư có đầu kỳ SOKTMAY!$F3,””) [5]=IF(VLOOKUP(E2,BDMTK,2,0)=”C”,MAX(0,VLOOKUP( [13]? Diễn giải E2,BDMTK,5,0)),ABS(MIN(0,VLOOKUP(E2,BDMTK,5,0)))) [6]? Tổng phát sinh nợ trong kỳ [13]=IF(OR(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$K3=$E$2),SOK TMAY!$I3,””) [6]=SUMIF(TKGHINO,E2,SOTIENPS) [7]? Tổng phát sinh có trong kỳ [14]? Tài khoản đối ứng [7]=SUMIF(TKGHICO,$E$2,SOTIENPS) [14]=IF(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$K3,IF(SOKTMAY! $K3=$E$2,SOKTMAY!$J3,””) [8]? Số dư nợ cuối kỳ [15]? Số phát sinh nợ [8]?=MAX(0,H6+H7-I6-I7) [8]?=MAX(0,H6+H7-I6-I7) [15]=IF(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$M3,0) [9]? Số dư có cuối kỳ [16]? Số phát sinh có [9]?=MAX(0,I6+I7-H6-H7) [16]=IF(SOKTMAY!$K3=$E$2,SOKTMAY!$M3,0) [10]? Ngày ghi sổ [10]=IF(OR(SOKTMAY!$J3=$E$2,SOKTMAY!$K3=$E$2),SOKT MAY!$B3,””) 3 6/25/2013 [17]? Số dư nợ cuối kỳ [17]=IF(F10+G10=0,0,MAX($H$6+SUM($F$10:F10)- SUM($G$10:G10)-$I$6,0)) [18]? Số dư có cuối kỳ [18]=IF(F10+G10=0,0,MAX($I$6+SUM($G$10:G10)- $H$6-SUM($F$10:F10,0)) BẢNG DMTK » Tạo một cấu trúc sổ SỔ CHI TIẾT » Truy xuất dữ liệu HÀNG TỒN KHO SỔ KẾ TOÁN MÁY 4 6/25/2013 [1]? Chỉ tiêu số hiệu tài khoản (mã hàng) [5]? Đơn giá tồn đầu: [5] =if([3]=0,0,[4]/[3]) [6]? Tổng số lượng nhập [6] =SUM(G10:G65536) hoặc =SUMIF(TKGHINO,E2,SOLUONGPS) [7]? Tổng giá trị nhập [7] =SUM(H10:H65536) hoặc ...