Bài giảng Lập sổ chi tiết và sổ cái - Đại học Mở TP Hồ Chí Minh

Sau khi học xong bài giảng Lập sổ chi tiết và sổ cái sinh viên nắm được những kiến thức: tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái, ứng dụng các hàm trong excel để truy xuất dữ liệu.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Lập sổ chi tiết và sổ cái - Đại học Mở TP Hồ Chí Minh 3/3/2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM KH0A KẾ TOÁN KIỂM TOÁN » Sổ chi tiết phải thu, phải trả » Sổ chi tiết hàng tồn kho » Sổ cái tài khoản chi tiết và sổ cái tài khoản tổng hợp Sau khi học xong chương này, người học có thể: » Tạo cấu trúc các sổ chi tiết và sổ cái » Tạo một cấu trúc sổ » Ứng dụng các hàm trong excel để truy » Truy xuất dữ liệu xuất dữ liệu. 3/3/2014 [1]? Tên sổ [1]= [2]? Số hiệu tài khoản SỔ CHI TIẾT SỔ KẾ TOÁN THANH MÁY TOÁN 3/3/2014 [3]? Tên khách hàng [11]? Số chứng từ [3]= [11]= [4]? Số dư nợ đầu kỳ: [4]= [12]? Ngày chứng từ [12]= [5]? Số dư có đầu kỳ [5]= [13]? Diễn giải [6]? Tổng phát sinh nợ trong kỳ [13]= [6]= [7]? Tổng phát sinh có trong kỳ [14]? Tài khoản đối ứng [7]= [14]= [8]? Số dư nợ cuối kỳ [15]? Số phát sinh nợ [8]?= [8]?=MAX(0,H6+H7-I6-I7) [15]= [9]? Số dư có cuối kỳ [16]? Số phát sinh có [9]?= [16]= [10]? Ngày ghi sổ [10]= 3/3/2014 [17]? Số dư nợ cuối kỳ [17]= [18]? Số dư có cuối kỳ [18]= BẢNG DMTK » Tạo một cấu trúc sổ SỔ CHI TIẾT » Truy xuất dữ liệu HÀNG TỒN KHO SỔ KẾ TOÁN MÁY 3/3/2014 [1]? Chỉ tiêu số hiệu tài khoản (mã hàng) [5]? Đơn giá tồn đầu: [5] = [6]? Tổng số lượng nhập [6] = [7]? Tổng giá trị nhập [7] = [2]? Tên hàng [8]? Tổng số lượng xuất [2] = [8] = [3]? Số lượng tồn đầu kỳ [9]? Tổng giá trị xuất [3] = [9] = [4]? Trị giá tồn đầu kỳ [4] = 3/3/2014 [10]? Số lượng tồn cuối kỳ: [15]? Ngày chứng từ: [10] = [15]= [11]? Trị giá tồn cuối kỳ: [11] = [16]? Diễn giải: [12]? Đơn giá tồn cuối kỳ 16]= [12] = [13]? Ngày ghi sổ [17]? Tài khoản đối ứng [13]= [17]= [14]? Số chứng từ [18]? Đơn giá nhập/xuất [14]= [18]= [19]? Số lượng nhập [19]= 3/3/2014 [20]? Trị giá nhập » Tạo một cấu trúc sổ [20]= » Truy xuất dữ liệu [21]? Số lượng xuất [21]= [22]? Trị giá xuất [22]= [23]? Số lượng tồn cuối kỳ [23]= [24]? Trị giá tồn cuối kỳ [24] = 3/3/2014 [5]? Ngày ghi sổ BẢNG DMTK [5]= SỔ QUỸ TIỀN [6]? Số chứng từ MẶT [6]= SỔ KẾ TOÁN MÁY [7]? Ngày chứng từ [7]= [1]? Tồn quỹ đầu kỳ [8]? Diễn giải [1]= [8]= [2]? Tính tổng số tiền thu trong kỳ [9]? Tài ...