Bài giảng Tài chính tiền tệ: Bài 2 (b)

Bài 2 Ngân hàng thương mại trong Tài chính tiền tệ trình bày về định nghĩa ngân hàng thương mại, luật của các tổ chức tín dụng, đặc điểm kinh doanh của ngân hàng. Bài giảng được trình bày khoa học, súc tích giúp các bạn sinh viên tiếp thu bài học nhanh.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Tài chính tiền tệ: Bài 2 (b)NGAÂN HAØNG THÖÔNG MAÏI 1. Ñònh nghóao Ngaân haøng thöông maïi laø 1 toå chöùc trung gian taøi chính ñieån hình, ñöôïc pheùp nhaän tieàn göûi ñeå cho vay vaø cung öùng dòch vuï thanh toaùn vaø caùc dòch vuï khaùc. Trong ñoù, hoaït ñoäng chính cuûa ngaân haøng thöông maïi laø kinh doanh tieàn teä, töùc ñi vay ñeå cho vay laïi.o Ngaân haøng thöông maïi thöïc hieän vieäc kinh doanh cuûa mình vôùi 1 loaïi haøng hoùa ñaëc bieät: ñoàng tieàn.Luaät caùc toå chöùc tín duïngo Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận.o Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng.2. Ñaëc ñieåm cuûa kinh doanh ngaânhaøngo Ñieån hình vaø tieâu bieåu cuûa ñònh cheá taøi chính trung giano Chòu nhieàu ñieàu tieát maïnh vaø chaët cheõ bôûi luaät phaùpo Chòu taùc ñoäng maïnh meõ cuûa yeáu toá moâi tröôøng kinh doanho Chòu taùc ñoäng cuûa nhieàu loaïi ruûi ro ñaëc thuø vaø ruûi ro cao hôn caùc ngaønh kinh doanh khaùco Möùc ñoä caïnh tranh khoác lieät trong giai ñoaïn hieän nay. 3. Baûng caân ñoái keá toaùn cuûa ngaân haøng Taøi saûn % Nguoàn voán %1. Caùc khoaûn tieàn döï tröõ 12. Tieàn trong quaù trình thu 4 + Tieàn göûi ôû NHTM khaùc 1. Tieàn göûi giao dòch 173. Chöùng khoaùn: 21 2. Tieàn göûi khoâng giao dòch: 49 • CK coù tính thanh khoaûn 15 • Tieàn göûi tieát kieäm 37 • Chöùng khoaùn ñaàu tö 6 • Tieàn göûi coù kyø haïn 124. Caùc khoaûn cho vay: 68 3. Caùc khoaûn tieàn vay 26 • Thöông maïi & coâng nghieäp 18 4. Voán chuû sôû höõu 8 • Baát ñoäng saûn 25 • Tieâu duøng 12 • Lieân ngaân haøng 5 • Khaùc 85. Caùc taøi saûn khaùc 6 Toång 100 Toång 100 3. Baûng caân ñoái keá toaùn cuûa ngaân haøngTaøi saûn = Nghóa vuï + Voán chuû sôû höõu (Assets = Liabilities + Equity)o Nghóa vuï vaø voán chuû sôû höõu laø toång voán töø caùc nguoàn töông öùng duøng ñeå ñaûm baûo cho ngaân haøng khaû naêng mua caùc taøi saûn.o Taøi saûn cuûa ngaân haøng laø taäp hôïp voán duøng ñeå taïo ra thu nhaäp.Nguoàn voán1. Tieàn göûi giao dòch: Taøi khoaûn phaùt seùc Taøi khoaûn thanh toaùn Ñaëc ñieåm: Khoâng giôùi haïn veà thôøi gian Linh hoaït Möùc ñoä bieán ñoäng lôùn Chi phí ngaân haøng phaûi traû cho khaùch haøng raát thaáp Nguoàn voán 2. Tieàn göûi khoâng giao dòch:o Tieàn göûi tieát kieäm: coù theå ruùt tieàn tröôùc thôøi haïn, nhöng höôûng laõi suaát thaáp.o Tieàn göûi coù kyø haïn (term deposit): höôûng laõi suaát cao hôn nhöng khoâng ñöôïc ruùt tieàn tröôùc thôøi haïn.Nguoàn voán3. Caùc khoaûn tieàn vay:o Vay töø NHTWo Vay töø thò tröôøng lieân ngaân haøng, töø thò tröôøng tieàn teäo Caùc nguoàn vay khaùc: vay töø caùc coâng ty meï, vay caùc coâng ty khaùc…4. Voán chuû sôû höõuTaøi saûno Laø nguoàn mang laïi thu nhaäp cho ngaânhaøngo Taøi saûn ngaân haøng ñöôïc xem nhö laø caùckhoaûn söû duïng voán.Taøi saûn1. Caùc khoaûn tieàn döï tröõ: bao goàm döï tröõ taïiNHTW vaø tieàn maët taïi ngaân haøng; coù theå chia ra: o Döï tröõ baét buoäc o Döï tröõ doâi dö: chi traû khi khaùch haøng ruùt tieàn hay thanh toaùn seùc2a. Tieàn trong quaù trình thu: ví duï khi khaùch haøngcuûa ngaân haøng noäp seùc phaùt haønh bôûi ngaân haøngkhaùc vaø nhôø ngaân haøng thu.2b. Tieàn göûi ôû caùc ngaân haøng thöông maïi khaùc* Caùc khoaûn muïc treân goïi laø döï tröõ caáp 1.Taøi saûn3. Chöùng khoaùn: laø caùc taøi saûn mang laïi thunhaäp cho ngaân haøng. Goàm 2 loaïi:o CK coù tính thanh khoaûn (döï tröõ caáp 2)o Chöùng khoaùn ñaàu tö4. Caùc khoaûn cho vay: phaàn lôùn thu nhaäp cuûangaân haøng taïo ra töø phaàn tín duïng cho vaynaøy.5. Caùc taøi saûn khaùc: caùc voán hieän vaät.4. Hoaït ñoäng cô baûn cuûa ngaân haøngo Ngaân haøng taïo ra lôïi nhuaän baèng caùch söû duïngnhöõng nghóa vuï nôï coù moät soá ñaëc tính cuï theå (tínhthanh khoaûn, tính ruûi ro vaø laõi suaát) ñeå mua caùc taøisaûn coùù nhöõng ñaëc tính khaùc.o Quaù trình cung caáp caùc dòch vuï chuyeån ñoåi hìnhthöùc cuûa caùc taøi saûn (vay vaø cho vay) vaø cung caápcaùc dòch vuï khaùc cuõng töông töï nhö quaù trình saûnxuaát kinh doanh cuûa doanh nghieäp. Neáu thu nhaäptöø caùc taøi saûn cao hôn chi phí thì ngaân haøng coù lôïinhuaän, ngöôïc laïi ngaân haøng phaûi chòu lo ...