Bài giảng Tài trợ rủi ro - TS Ngô Quang Huân

Bài giảng Tài trợ rủi ro của giảng viên TS Ngô Quang Huân trình bày những nội dung chính: tài trợ rủi ro tín dụng, tài trợ rủi ro lãi suất, tài trợ rủi ro tỷ giá.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Tài trợ rủi ro - TS Ngô Quang Huân TÀI TRỢ RỦI RO TS. NGÔ QUANG HUÂNKHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM NỘI DUNG CHÍNH1. TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG2. TÀI TRỢ RỦI RO LÃI SUẤT3. TÀI TRỢ RỦI RO TỶ GIÁ TÀI TRỢ RỦI RO TÍN DỤNG1. Xây dựng chính sách bán chịu2. Sử dụng các công cụ kiểm soát rủi ro tín dụng. Xây dựng chính sách bán chịu Định chuẩn tín dụng  Tiêu chuẩn bán chịu  Phân tích vị thế tín dụng của khách hàng. Chính sách chiết khấu Thời hạn bán chịu Chính sách và qui trình thu hồi nợ. BAO THANH TOÁN Bao thanh toán được coi là công cụ ngân hàng cung cấp nhằm giúp doanh nghiệp kiểm soát rủi ro tín dụng thương mại một cách hiệu quả. Bao thanh toán trong nước. Bao thanh toán xuất khẩu. BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC Doanh nghiệp có thể sử dụng các dịch vụ : đánh giá uy tín tín dụng của người mua, theo dõi thu hồi nợ người mua, nhận vốn ứng trước từ ngân hàng, và bảo hiểm rủi ro tín dụng từ ngân hàng. Ngân hàng nhận dược các khoản phí dịch vụ từ 0,1% đến 0,2% doanh số bao thanh toán và lãi ứng trước vốn (lãi suất cho vay ngắn hạn hoặc chiết khấu + biên độ từ 0 đến 1%. BAO THANH TOÁN TRONG NƯỚC1. Ngân hàng có kinh nghiệm và chuyên môn hơn trong đánh giá theo dõi và thu hồi nợ người mua.2. Ngân hàng là trung tâm tín dụng và thanh toán nên có ưu thế thông tin về người mua hơn nên biết được lịch sử tín dụng và uy tín tín dụng của người mua, tình hình thu nhập của người mua.3. Là trung gian tài chính nên ngân hàng có thể thế chấp và trung hoà được rùi ro tín dụng.QUI TRÌNH THỰC HIỆN BTT VCB (Quyết định số 1096/2004/ QĐ-NHNN) Bước 1: bên bán giao hàng cho bên mua Bước 2: bên bán xuất trình chứng từ tại VCB Bước 3: VCB ứng trước cho bên bán Bước 4: VCB tiến hành các thủ tục thu nợ từ bên mua khi đến hạn. Bước 5: bên mua thanh toán tiền hàng cho VCB Bước 6: VCB tất toán phần ưng trước và thanh toán phần còn lại cho bên bán.QUI TRÌNH THỰC HIỆN BTT ACB (Quyết định số 1096/2004/ QĐ-NHNN) Bước 1: ACB và bên bán ký hợp đồng bao thanh toán. Bước 1: Bên bán hàng và ACB cùng gửi thông báo về hợp đồng bao thanh toán cho bên mua hàng trong đó nêu rõ việc chuyển nhượng khoản phải thu cho ACB. Bước 3: bên mua hàng xác nhận về việc đã nhận thông báo và cam kết thanh toán cho ACB. Bước 4: bên bán giao hàng cho bên mua Bước 5: ACB ứng trước cho bên bán Bước 6: bên mua thanh toán tiền phải thu cho ACB khi đến hạn. Bước 7: ACB thu phần ứng trước và thanh toán phần còn lại cho bên bán. QUYẾT ĐỊNH SỬ DỤNG BAO THANH TOÁN? Bước 1: Thu thập thông tin cần thiết gồm:  Lãi suất chiết khấu mà ngân hàng áp dụng khi cung cấp dịch vụ bao thanh toán  Phí bao thanh toán  Chi phí cơ hội của khách hàng. Bước 2: Tính toán chi phí bao thanh toán:  Giá trị khoản phải thu:  Trừ lãi suất chiết khấu ngân hàng  Trừ phí bao thanh toán  Số tiền nhận được.  Hiện giá khoản phải thu theo chi phí cơ hội. Bước 3: Phân tích và ra quyết định. QUI TRÌNH THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU Theo thông lệ quốc tế1. Đơn vị xk và nk ký kết hợp đồng mua bán hàng hoá2. Đơn vị xk yêu cầu tín dụng với đơn vị bao thanh toán3. Đơn vị bao thanh toán tại nước xk yêu cầu tín dụng từ đơn vị bao thanh toán tại nước nk4. Đơn vị BTT kiểm tra uy tín tín dụng của nhà nk5. Đơn vị BTT nk trả lời tín dụng cho đơn vị BTT nk6. Đơn vị BTT ký hợp đồng BTT đối với đơn vị xk7. Đơn vị xk giao hàng QUI TRÌNH THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU Theo thông lệ quốc tế8 Đơn vị xk chuyển nhượng hoá đơn cho đơn vị BTT xk và đơn vị BTTxk chuyển nhượng hoá đơn cho đơn vị BTT nk9 Đơn vị BTT ứng trước tìên cho đơn vị xk10 Vào ngày đáo hạn hoặc sau ngày đáo hạn một thời gian đơn vị BTT đòi nợ đơn vị nk11 Đơn vị nk thanh toán tiền cho đơn vị BTT12 Đơn vị BTT nk thanh toán tiền cho đơn vị BTT xk13 Đơn vị BTT xk thanh toán phần còn lạ cho đơn vị xk. QUI TRÌNH THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN XUẤT - NHẬP KHẨU ACB1. Nhà xk ký hợp đồng BTT xk với ACB2. Nhà xk thông báo cho nhà nk về việc chuyển nhượng khoản phải thu cho ACB3. Nhà xk giao hàng cho nhà nk4. Nhà xk giao bộ chứng từ liên quan đến khoản phải thu cho ACB5. ACB ứng trước cho nhà xk6. Nhà nk thanh toán khoản phải thu cho ACB khi đến hạn thông qua đơn vị BTT nk – đối tác của ACB.7. ACB thu phần ứng trước và chuyển phần còn lại cho nhà xk. QUI TRÌNH THỰC HIỆN BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU VCB1. Nhà xk giao hàng cho nhà nk2. Nhà xk xuất trình chứng từ tại VCB3. VC thông báo cho đại lý BTT bên mua và ứng trước cho nhà xk4. Đại lý BTT bên nk tiến hành các thủ tục thu nợ từ bên nk khi đến hạn.5. Bên ...