Bảy cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty

Có lẽ chúng ta thường nghe thấy câu châm ngôn này: "Tiền mặt là vua". Đúng vậy, năng lực thanh toán bằng tiền mặt luôn là một trong những yếu tố quyết định tới sự sống còn của doanh nghiệp. Vấn đề là làm thế nào tính toán các tỷ lệ liên quan tới khả năng thanh toán của công ty và cải thiện chúng ra sao
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bảy cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty 7 cách nâng cao năng lựcthanh toán của công ty Có lẽ chúng ta thường nghe thấy câu châm ngôn này: Tiềnmặt là vua. Đúng vậy, năng lực thanh toán bằng tiền mặt luôn làmột trong những yếu tố quyết định tới sự sống còn của doanhnghiệp. Vấn đề là làm thế nào tính toán các tỷ lệ liên quan tới khảnăng thanh toán của công ty và cải thiện chúng ra saoNăng lực thanh toán là khả năng của doanh nghiệp có thể chi trảtiền mặt các hoá đơn, khoản nợ khi chúng đến hạn thanh toán.Có hai chỉ số chính được sử dụng để đánh giá tỷ lệ năng lựcthanh toán của doanh nghiệp:1) Chỉ số hiện hành (Current Ratio) được tính theo thương sốgiữa tổng tài sản hiện tại chia cho tổng dư nợ hiện tại. Chỉ số nàynên ở mức từ 2 đến 3, nhằm đảm bảo rằng doanh nghiệp có đủlượng vốn thanh toán cần thiết cho các khoản vay hiện tại.2) Chỉ số chuyển đổi nhanh (Quick ratio) được tính theothương số giữa tiền mặt, chứng khoán dễ mua bán (marketableSecurities) và tài khoản thu chia cho số nợ hiện hành, không kểđến hàng lưu kho. Chỉ số này nên ở mức từ 1 đến 2, nhằm đảmbảo doanh nghiệp có đủ vốn cần thiết mà không cần phải bánhàng lưu kho. Chỉ số dễ chuyển đổi nhanh này này tập trung vàotài sản dễ chuyển đổi ra tiền mặt (liquid assets - tài sản lưu động)của doanh nghiệp và nó giải quyết vấn đề: “Nếu việc mua bánngừng, doanh nghiệp có đủ sức thanh toán các khoản nợ hiện tạibằng số tài sản khả hoán đang có trong tay hay không”.Một khi doanh nghiệp nhận ra rằng mình không có đủ tiền đểthanh toán các hoá đơn đến hạn phải trả, nhiệm vụ đầu tiên sẽ làgiảm tỷ lệ xói mòn tiền mặt ngay lập tức bằng việc cắt giảm chiphí tới mức thấp nhất. Sau đó, chuẩn bị dự án tiền mặt ngắn hạnvà chuẩn bị ngay những nhu cầu cấp thiết của doanh nghiệp. Bêncạnh đó là lên danh sách những khoản tiền người khác nợ doanhnghiệp và đòi về càng nhiều càng tốt. Từ số tiền này, doanhnghiệp hãy ưu tiên chi trả cho những khoản cần thiết như thuế vàcác chi phí quan trọng, trong khi có thể hoãn chi trả những hoáđơn khác như với nhà cung cấp hay các chủ nợ lớn.Dưới đây là 7 cách thức dễ dàng và nhanh chóng để cải thiệncũng như nâng cao năng lực thanh toán của doanh nghiệp.1) Các tài khoản liên kết (Sweep accounts):Cách thức đầu tiên để nâng năng lực thanh toán đó là sử dụngmột dạng tài khoản liên thông tại các ngân hàng. Điều này chophép bạn có được những khoản lãi trên số dư tiền mặt vượt quákhi chuyển tiền từ tài khoản vốn không cần thiết sang tài khoảnkhác và chuyển trở lại khi cần thiết.Ngoài ra, nếu bạn có được khả năng thanh toán tiền mặt, sẽkhông thừa nếu bạn cố gắng duy trì các toàn khoản séc và tàikhoản tiền mặt tại ngân hàng.2) Tổng phí:Hãy đánh giá các chi phí chung của doanh nghiệp và xem có cơhội nào cắt giảm chúng hay không. Việc cắt giảm những chi phíkhông cần thiết sẽ các tác động trực tiếp tới con số lợi nhuận.Các chi phí hoạt động, như thuê mướn, quảng cáo, lao động giántiếp hay chi phí văn phòng,... là những chi phí gián tiếp mà doanhnghiệp phải chịu để vận hành hoạt động kinh doanh ngoài nhữngchi phí trực tiếp như nguyên vật liệu hay lao động trực tiếp.Để thực hiện được nhiệm vụ này, doanh nghiệp cần xây dựng cơchế quản lý điều hành nguồn vốn và các chi phí sản xuất kinhdoanh hiệu quả theo hướng cơ cấu thu chi phù hợp với việc cắtgiảm các chi phí đầu vào. Không chỉ có vậy, hệ thống quản lý chitiêu từng bước thực hiện tự động hoá, đẩy mạnh phân cấp nhằmcân đối tỷ lệ chi và phù hợp với mục tiêu phát triển kinh doanhtrong từng thời kỳ và đảm bảo an toàn tài chính doanh nghiệp.3) Những tài sản không sản xuất:Nếu doanh nghiệp có tài sản nào không được sử dụng cho cácmục đích sinh lời, phục vụ hoạt động kinh doanh nói chung vàdường như hiện chỉ mỗi lưu kho, đã đến lúc để tống khứ chúng.Lý do duy nhất bạn nên bỏ tiền ra cho những tài sản như nhàcửa, thiết bị và dụng cụ,... là chúng phục vụ cho mục đích sinhlời.4) Các khoản thu:Hãy giám sát hiệu quả nhất các khoản thu của doanh nghiệpnhằm đảm bảo rằng doanh nghiệp đang viết hoá đơn và thu tiềnkhách hàng chuẩn xác nhất và doanh nghiệp cũng đang nhậnđược các khoản thanh toán đúng hẹn.Các khách hàng thanh toán sớm và đều đặn hay được khích lệđể làm như vậy luôn rất đáng trân trọng. Việc họ tiếp tục làm nhưthế sẽ đảm bảo một dòng tiền mặt ổn định cho bạn.5) Các khoản chi:Doanh nghiệp cần đàm phán để có các điều khoản thanh toán dàihơn với những nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càngtốt nhằm giữ đồng tiền ở lại với doanh nghiệp lâu hơn.6) Các khoản tiền không thực sự liên quan:Doanh nghiệp cần giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản tiền bịrút ra khỏi doanh nghiệp cho những mục đích không liên quan tớikinh doanh, chẳng hạn như hối phiếu chủ sở hữu. Việc đưa rangoài quá nhiều tiền có thể khiến lưu lượng tiền mặt của doanhnghiệp bị tổn hại đáng kể.7) Lợi nhuận:Các doanh nghiệp cần định kỳ xem xét lại yếu tố lợi nhuận đối vớicác sản phẩm và dịch vụ khác nhau của mình. Không thể bỏ quaviệc đánh giá xem nơi nào có thể tăng giá sản phẩm hay dịch vụnhằm duy trì hoặc nâng cao doanh số lợi nhuận. Khi mà các chiphí gia tăng và thị trường có sự thay đổi, giá cả cũng cần đượcđiều chỉnh để đảm bảo sức khoẻ cho doanh nghiệp.Lựa chọn giải pháp nâng cao năng lực thanh toá của doanhnghiệp trong giai đoạn có những biến động tài chính phức tạpnhư hiện nay sẽ có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển củadoanh nghiệp. Các doanh nghiệp nên có những cân nhắc kýlưỡng trước khi đưa ra các quyết định tài chính, đầu tư.Hãy thực thi 7 cách thức dễ dàng trên nhằm cải thiện năng lựcthanh toán của doanh nghiệp. Một chính sách tài chính đúng đắnsẽ giúp đảm bảo cho doanh nghiệp có được cơ số tiền mặt ổnđịnh cho những hoạt động kinh doanh hiện tại và phát triển mởrộng sau này. ...