Thông tin tài liệu:
phân tích tín dụng
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
chuong 3 PTTD201107
CH¬ng iiI: ph©n tÝch tÝn dông vµ Cho vay trung dµi h¹n ®èi víi
doanh nghiÖp
Môc tiªu: Ch¬ng nµy sÏ tËp trung
Lµm râ môc ®Ých vay trung dµI h¹n cña doanh nghiÖp vµ c¸ch thøc mµ
ng©n hµng ®¸p øng môc ®Ých nµy.
Trang bÞ nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n ®Ó thÈm ®Þnh ®Ò nghÞ vay trung dµI
h¹n cña doanh nghiÖp bao gåm viÖc ®¸nh gi¸ møc ®é rñi ro, x¸c ®Þnh møc
cho vay, thêi h¹n vay, kú h¹n tr¶ nî, nguån tr¶ nî vµ xö lý thu nî. §©y
lµ c¬ së ®Ó vËn dông c¸c h×nh thøc ®¶m b¶o tÝn dông vµ ®Þnh gi¸ c¸c
kho¶n tiÒn vay khi quyÕt ®Þnh cho vay.
Néi dung:
3.1. CHO VAY TRUNG DµI H¹N ®èi víi doanh nghiÖp
3.1.1. Môc ®Ých vay trung dµi h¹n cña doanh nghiÖp
§¸p øng nhu cÇu vèn ®Çu t cho TSC§ vµ TSL§ thêng xuyªn
Tr¶ c¸c kho¶n nî hiÖn h÷u: ®©y lµ nhu cÇn chÝnh ®¸ng nhng ng©n
hµng cÇn ph¶i thËn trong khi xem xÐt nhu cÇu nµy.
Thµnh lËp doanh nghiÖp míi hay mua l¹i doanh nghiÖp ®ang ho¹t
®éng
¦U §I£M: So víi c¸c nguån vèn trung dµi h¹n kh¸c, vay vèn ng©n
hµng cã nhiÒu thuËn lîi h¬n cho doanh nghiÖp nh sau:
§¸p øng nhu cÇu vèn trung dµi h¹n cña c¸c doanh nghiÖp nhá,
kh«ng cã kh¶ n¨ng t×m c¸c nguån vèn kh¸c trªn thÞ trêng tµi chÝnh.
Cã nhiÒu u ®iÓm h¬n so víi ph¸t hµnh tr¸i phiÕu
ThiÕt lËp mèi quan hÖ tèt víi ng©n hµng
3.1.2. C¸c ph¬ng thøc cho vay trung dµi h¹n cña ng©n hµng
3.1.2.1. Cho vay th«ng thêng
Kho¶n vay nµy dïng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu mua s¾m m¸y mãc thiÕt bÞ,
nhu cÇu tµi trî cho TSL§ thêng xuyªn hay thanh to¸n c¸c kho¶ng nî cña
doanh nghiÖp, tiÒn vay ®îc thanh to¸n dÇn cho ng©n hµng theo ®Þnh kú.
Sè tiÒn thanh to¸n ®Þnh kú cã thÓ ®Òu nhau, kh«ng ®Òu nhau hay kú cuèi
nhiÒu h¬n.
3.1.2.2. TÝn dông tuÇn hoµn
TÝn dông tuÇn hoµn lµ h×nh thøc cho vay trong ®ã ng©n hµng cam kÕt
chÝnh thøc dµnh cho kh¸ch hµng mét h¹n møc tÝn dông trong thêi h¹n nhÊt
®Þnh, cã thÓ tõ 13 n¨m hay 5 n¨m, song thêi h¹n nî ký kÕt trong hîp
®ång thêng ng¾n (kho¶ng 3 th¸ng) vµ nÕu kh¸ch hµng thùc hiÖn tèt c¸c
®iÒu kho¶n cña hîp ®ång tÝn dông th× cam kÕt h¹n møc sÏ ®îc tiÕp tôc.
Lo¹i tÝn dông nµy thêng dïng ®Ó tµi trî cho nhu cÇu t¨ng trëng TSL§
hay thay thÕ c¸c kho¶n nî ng¾n h¹n tíi kú thanh to¸n.
3.1.3. Nguån vèn vµ ®iÒu kiÖn cho vay trung dµi h¹n cña ng©n hµng
3.1.3.1. Nguån vèn ®Ó cho vay trung dµi h¹n
§Ó ®¸p øng c¸c nhu cÇu vay vèn trung dµi h¹n cña nÒn kinh tÕ, c¸c
ng©n hµng thêng sö dông c¸c nguån sau :
Mét phÇn vèn tù cã vµ quü dù tr÷ cña ng©n hµng
Nguån vèn huy ®éng cña d©n c díi h×nh thøc ph¸t hµnh tr¸i phiÕu
ng©n hµng, hoÆc tiÒn göi ®Þnh kú dµi h¹n.
Nguån huy ®éng ng¾n h¹n ®Þnh kú víi ®iÒu kiÖn ph¶i tÝnh to¸n,
xem xÐt ®Ó trÝch ra mét tû lÖ phÇn tr¨m nhÊt ®Þnh nµo ®ã tuú thuéc vµo
sù biÕn ®éng cña qu¸ tr×nh göi vµ rót tiÒn cña kh¸ch hµng nh»m t¹o mét
nguån æn ®Þnh l©u dµi ®Ó cho vay trung dµi h¹n.
Vèn tµi trî uû th¸c cña chÝnh phñ, c¸c tæ chøc trong vµ ngoµi n
íc.
Vèn vay nî níc ngoµi.
3.2.3.2. §iÒu kiÖn ®Ó ®îc vay vèn trung dµi h¹n
§Ó ®îc vay vèn trung dµi h¹n ngoµi nh÷ng qui ®Þnh chung, tïy tõng
ng©n hµng cã thªm ®iÒu kiÖn bæ sung nh»m ®¶m b¶o hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cho
vay trung dµi h¹n, th«ng thêng, kh¸ch hµng cÇn cã nh÷ng ®iÒu kiÖn sau:
§¬n ®Ò nghÞ vay vèn,
LuËn chøng kinh tÕ kü thuËt (®èi víi c¸c dù ¸n ®Çu t x©y dùng)
hoÆc ph¬ng ¸n sö dông vèn, b¶ng tÝnh to¸n hiÖu qu¶ cña dù ¸n.
XuÊt tr×nh c¸c b¸o c¸o vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh cña c¸c n¨m tríc.
Ng©n hµng cho vay xem xÐt kü c¸c tµi liÖu nh»m ®¸nh gi¸ ®Çy ®ñ kh¶
n¨ng cña ®¬n vÞ vay vèn tríc khi quyÕt ®Þnh cho vay. Kh¶ n¨ng sinh lêi
cña dù ¸n, thÞ trêng s¶n phÈm mµ dù ¸n cung cÊp vÒ ph¹m vi, sè lîng,
gi¸ c¶, kh¶ n¨ng c¹nh tranh...tÝnh æn ®Þnh trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt
kinh doanh cña ®¬n vÞ vay vèn. C¸c doanh nghiÖp cã hÖ thèng s¶n xuÊt
hiÖn ®¹i, c«ng nghÖ s¶n xuÊt t¹o ra s¶n phÈm míi sÏ ®îc u tiªn xÐt cho
vay trung dµi h¹n. Ngoµi ra cÇn ph¶i xem xÐt ®Õn kh¶ n¨ng n¨ng lùc cña
bé m¸y qu¶n lý l∙nh ®¹o cña doanh nghiÖp, v¨n ho¸ x∙ héi liªn quan ®Õn
dù ¸n ®Çu t.
3.1.4. Kü thuËt tÝnh to¸n vµ x¸c ®Þnh c¸c yÕu tè trong hîp ®ång cho
vay trung dµi h¹n
3.1.4.1. Nguån tr¶ nî cña c¸c kho¶n cho vay trung dµI h¹n
Kh¸c víi cho vay ng¾n h¹n, nguån tr¶ nî cña c¸c kho¶ng cho vay
trung dµi h¹n lµ khÊu hao cña tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay, lîi nhuËn
do dù ¸n ®Çu t mang l¹i vµ c¸c nguån thu nhËp kh¸c.
Ng©n hµng ph©n tÝch kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng b»ng c¸ch sö
dông ph¬ng ph¸p nguån tr¶ nî kh¶ dông (Funds Available To Service
Additional Term loan Approach FATSATL). Néi dung cña ph¬ng ph¸p nµy
tr×nh bµy nh sau:
FATSATL = (ATX +NCC) - D - FX - CMLTD - ∆INT - ∆WC
Trong ®ã:
FATSATL: nguån kh¶ dông ®Ó thanh to¸n kho¶n vay trung dµi ...