chuong 8 PTTD201107

Tham khảo tài liệu 'chuong 8 pttd201107', tài chính - ngân hàng, ngân hàng - tín dụng phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
chuong 8 PTTD201107 ch¬ng ViiI: ®¸nh gi¸ chÊt lîng danh môc cho vay vµ xö lý rñi ro  Môc tiªu: Ch¬ng nµy sÏ nghiªn cøu ph¬ng ph¸p vµ quy tr×nh ®¸nh gi¸  chÊt lîng danh môc cho vay. Qua ®ã, lùa chän c¸c gi¶I ph¸p ®Ó kh¾c phôc  c¸c kho¶n  cho vay cã chÊt lîng thÊp, ®Æc biÖt lµ chó träng viÖc xö lý  c¸c kho¶n cho vay cã vÊn ®Ò víi thiÖt h¹i thÊp nhÊt.  Néi dung: 8.1. Rñi ro cho vay 8.1.1. §Þnh nghÜa vÒ rñi ro cho vay Rñi ro cho vay lµ sù tæn thÊt tµI chÝnh trùc tiÕp hay gi¸n tiÕp xuÊt  ph¸t tõ ngêi ®I vay kh«ng thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî ®Çy ®ñ vµ ®óng h¹n  theo cam kÕt ®∙ tho¶ thuËn. BiÓu hiÖn cña rñi ro cho vay lµ c¸c kho¶n tiÒn vay kh«ng ®îc thanh  to¸n ®óng h¹n ®∙ cam kÕt, cã rÊt nhiÒu nguyªn nh©n dÉn ®Õn c¸c kho¶n  tiÒn vay kh«ng ®îc thanh to¸n ®óng h¹n ®∙ cam kÕt. V× vËy, ®Ó h¹n chÕ  tèi ®a c¸c tæn thÊt cña ng©n hµng, cÇn cã mét ch¬ng tr×nh qu¶n trÞ ®ång  bé, tõ c¸c chÝnh s¸ch qu¶n trÞ tõng kho¶n cho vay riªng lΠvµ danh môc  c¸c kho¶n cho vay cho ®Õn c¸c biÖn ph¸p gi¸m s¸t vµ xö lý c¸c kho¶n cho  vay ®ã.  8.1.2. Nguyªn nh©n rñi ro cho vay Nh  ta ®∙ biÕt, ng©n hµng chØ quyÕt ®Þnh cho vay khi ®∙ tiÕn hµnh  ph©n tÝch tÝn dông ®Çy ®ñ ®èi víi kh¸ch hµng, x¸c ®Þnh ®îc ý chÝ vµ kh¶  n¨ng tr¶ nî cña hä. Tuy nhiªn: ­ ý chÝ vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cã thÓ bÞ thay ®æi do nhiÒu lý do khi  kho¶n vay ®∙ ®îc tiÕn hµnh. ­ Sù ph©n tÝch tÝn dông kh«ng thÓ ®¹t ®Õn møc cã thÓ dù ®o¸n hoµn  toµn chÝnh x¸c vÒ mét kho¶n vay cã ®îc hoµn tr¶ nh  ®∙ tho¶ thuËn hay  kh«ng. ­ Do sù yÕu kÐm trong c«ng t¸c ph©n tÝch tÝn dông dÉn ®Õn cã nh÷ng  kho¶n cho vay bÞ sai lÇm ngµy tõ ®Çu. Do vËy, rñi ro cho vay lµ rñi ro thêng xuÊt hiÖn trong ho¹t ®éng  kinh doanh ng©n hµng. ®iÒu nµy g©y ra nh÷ng tæn thÊt lín cho ng©n hµng.  v×  vËy,  cÇn  ph¶I   nghiªn  cøu  vÒ  rñi  ro  cho  vay  ®Ó  cã biÖn   ph¸p  ng¨n  ngõa, h¹n chÕ rñi ro nµy, t¹o cho ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng lµnh  m¹nh vµ ph¸t triÓn. 8.1.3. HËu qu¶ cña rñi ro cho vay 8.1.4. C¸c biÖn ph¸p ng¨n ngõa, h¹n chÕ rñi ro cho vay  8.2. xÕp h¹ng vµ gi¸m s¸t rñi ro danh môc cho vay Trong suèt qu¸ tr×nh cho vay, ng©n hµng cÇn ph¶I gi¸m s¸t danh môc  c¸c kho¶n cho vay nh»m cã nh÷ng hµnh ®éng kÞp thêi khi cã mét vÊn ®Ò  ph¸t sinh ®èi víi c¸c kho¶n cho vay. 8.2.1. Ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay 8.2.1.1. Môc ®Ých cña ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay ­ Cho phÐp ng©n hµng cã nhËn ®Þnh chung vÒ danh môc cho vay trong  b¶ng c©n ®èi cña ng©n hµng. ­ Ph¸t hiÖn sím c¸c kho¶n cho vay cã kh¶ n¨ng bÞ tæn thÊt hoÆc ®I  chÖch khái chÝnh s¸ch cho vay cña mét ng©n hµng. ­ Cã chÝnh s¸ch ®Þnh gi¸ chÝnh x¸c, hîp lý h¬n. ­ Lµm c¬ së ®Ó gia t¨ng sù gi¸m s¸t hoÆc ®iÒu chØnh kho¶n cho vay. ­ Lµm c¬ së ®Ó x¸c ®Þnh møc dù phßng rñi ro cho vay. 8.2.1.2. Ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay ­ Ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay lµ viÖc s¾p xÕp c¸c kho¶n cho  vay dùa trªn viÖc  íc tÝnh møc ®é rñi ro tiÒm tµng cña tõng kho¶n cho  vay (thiÖn chÝ vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña tõng kh¸ch hµng) trong danh môc  cho vay cña ng©n hµng. th«ng thêng c¸c ng©n hµng thêng ph©n h¹ng c¸c  kho¶n cho vay trong danh môc cña m×nh theo 6 møc sau: Møc 1: Kho¶n vay Ýt rñi ro : Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng theo  tho¶ thuËn lµ kh¸ ch¾c ch¾n nhng cã thÓ cã yÕu tè nhá vÒ rñi ro. Møc 2: Kho¶n vay cã møc rñi ro trung b×nh: Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña  kh¸ch hµng theo tho¶ thuËn lµ v÷ng ch¾c, møc rñi ro cã thÓ chÊp nhËn  ®îc nhng cã khÝa c¹nh yÕu kÐm trªn thùc tÕ, cã thÓ x¶y ra rñi ro, cÇn  cã sù gi¸m s¸t vµ kiÓm so¸t. Møc 3: Kho¶n vay cã møc rñi ro trªn trung b×nh: Kh¶ n¨ng tr¶ nî  cña kh¸ch hµng theo tho¶ thuËn ë møc m¹o hiÓm cao do nh÷ng yÕu kÐm lín  trªn mét sè khÝa c¹nh nhng nh÷ng yÕu kÐm trªn c¸c khÝa c¹nh nµy cã dÊu  hiÖu cã kh¶ n¨ng s÷a ch÷a ®îc, cÇn t¨ng cêng viÖc gi¸m s¸t ®Ó ®¶m b¶o  t×nh huèng kh«ng xÊu ®i. Møc 4: Kho¶n vay cã møc rñi ro cao: Kh¸ch  hµng ®ang trong  t×nh  tr¹ng xÊu kÐo dµI nh thua lç trong kinh doanh, khã kh¨n trÇm träng vÒ  kh¶ n¨ng thanh to¸n. ng©n hµng cÇn cè g¾n c¶I thiÖn hoÆc tõ bá mèi quan  hÖ ®Ó tr¸nh thua lç tiÒm tµng. Møc 5: Kho¶n vay khã ®ßi l∙i: Kh¸ch hµng cã rñi ro cao, ng©n hµng  cã thÓ bÞ thÊt tho¸t l∙I nhng hy väng cã thÓ thu ®ñ nî gèc. heo tho¶  thuËn lµ ch¾c ch¾n nhng cã thÓ cã yÕu tè nhá vÒ rñi ro. Møc 6: Kho¶n vay khã ®ßi c¶ gèc vµ l∙i: Kh¸ch hµng cã rñi ro cao,  ng©n hµng cã thÓ bÞ thÊt tho¸t gèc vµ l∙I, kÓ c¶ c¸c chi phÝ sau khi ®∙  nç lùc hÕt søc ¸p dông c¸c biÖn ph¸p cã thÓ cã.  ­ ViÖc ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay nµy ®îc dùa trªn c¬ së  nh÷ng d÷ liÖu mµ ng©n hµng thu thËp ®îc vµ tÇm quan träng cña tõng d÷  liÖu. Ng©n hµng nªn xÕp h¹ng rñi ro cho tÊt c¶ kh¸ch hµng nhng kh«ng  ®îc   th«ng   b¸o   cho   kh¸ch   hµng   biÕt   vÒ   cÊp   ®é   rñi   ro   trong   mäi   trêng  hîp. Ng©n hµng còng cÇn ph¶I ®¸nh gi¸ l¹i ngay cÊp ®é rñi ro cña kh¸ch  hµng khi cã sù thay ®æi theo chiÒu híng ®I xuèng vÒ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña  kh¸ch hµng. ­ ViÖc ph©n h¹ng rñi ro danh môc cho vay nµy ®îc  ...