Chuyên đề tốt nghiệp: Phân tích tín dụng trong ngân hàng thưong mại

Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàngcho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũngnhư quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dung:Một là, có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho ngườisử dụngHai là, sự chuyển nhượng này mang tính chất tạm thời hay có thời hạnBa là, sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí....
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Chuyên đề tốt nghiệp: Phân tích tín dụng trong ngân hàng thưong mại BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC ... KHOA ...Phân tích tín dụng trong ngân hàng thương mại .Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:ThS. Phan Thị Minh HuệCHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNGCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI1.1. Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng 1.1.1. Khái niệ m T ín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ n gân hàngcho khách hàng trong một thời gian nhất đ ịnh với một khoản chi ph í nhấ t định. Cũngnh ư quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng 3 nội dung: Mộ t là , có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho ngườisử dụng Hai là, sự chuyển nhượng nà y mang tính chất tạ m thời hay có thời hạn Ba là, sự chuyển nhượng này c ó kèm theo chi phí. 1.1.2. Bản c hất c ủa tín dụng Quan hệ tín dụng dù vận động ở bất kỳ phương th ức sản xuất nào, đối tượng vaymượn nào dù là hàng hóa hay tiền tệ thì tín dụng cũng luôn mang 3 đặc điểm cơ bảnsau: Thứ nhất, chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không là m thay đổi quyề n sở hữu tíndụng Thứ hai, thời hạn tín dụ ng được xác đ ịnh do thỏa thuận giữa người đ i vay và ngườicho vay Thứ ba, người sở hữu vố n tín dụng được nhận mộ t phần thu nhập dưới hình thứclợi tức. 1.1.3. Chức năng và vai trò của tín dụng 1.1.3.1. Chức nă ng  Chức năng tập trung và phân phối lạ i vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả: Tập trung và phân phối lạ i vốn tiền tệ là hai quá trình thống nhấ t trong sự vậnhành của hệ thống tín dụng. Thông qua chức năng nà y tín dụng trở thành cầu nố i giữacung – cầu về vốn trong nền kinh tế , nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể đ ivay nhận đ ược một phần tài nguyên của xã hội thoả mãn nhu cầu mở rộng quy mô kinhSVTH: Võ Minh Vỹ Trang 1Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:ThS. Phan Thị Minh Huệdoanh hay tiêu dùng. Ở khâu tập trung, tín dụng là phương thức giúp cho các chủ thểkinh tế thu hú t được mộ t phần vốn của xã hội dưới h ình thá i tiền tệ hoặc vật chất tạmthời nhàn rỗ i. Ở khâu phân phố i, tín dụng đã đáp ứng các nhu cầu về vốn cho cácdoanh nghiệp, dân cư, tổ chức xã hội… Nh ư vậy có thể thấy tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể nà y sang chủ thểkhác. Ch ính nhờ sự vận động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn có thể nhận đ ượcmột phần tài nguyên của xã hộ i phục vụ cho sản xuấ t và tiêu dùng. Có thể thấ y trongnền kinh tế thị trường, việc phân phối vốn tín dụng thông qua hệ thống ngân hàngchiế m một vị trí quan trọng. Ngân hàng với sự chuyên môn hố của mình đã chuyển vốntừ n ơi thừa sang n ơi thiếu một cách kịp thời và hiệu quả .  Chức năng kiểm sốt các hoạt động kinh tế: Kiểm sốt các hoạt động kinh tế qua kênh tín dụng được thực hiện dưới hình thá igiá trị tiền tệ, dựa trên cơ sở vận động của các luồng giá trị tiền tệ để kiểm tra, kiểmsố t. Ch ức năng này được thực hiện dựa trên cơ sở tín dụng th ực hiện chức năng tậptrung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hồn trả. Chức năng kiểm sốt cáchoạt độ ng kinh tế thể hiện khi chủ thể đi vay và chủ thể cho vay thực hiện thẩm địnhdự án, kế hoạch kinh doanh cũng như việc kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vaynhằm đ ạt hiệu quả cao nhấ t. 1.1.3.2. Vai trò Tín dụng có các vai trò sau: Thứ nhất, đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồngthời góp phần đầu tư phát triển kinh tế. Tín dụng còn là cầu nố i giữa tiết kiệ m và đầutư, nó là động lực kích thích tiế t kiệm đồng thời là phương tiện đáp ứng nhu cầu về vốncho đầu tư phát triển. T rong nền kinh tế sản xuất hàng hóa, tín dụng là mộ t trong những nguồn vốn hìnhthành vốn lưu động và vốn cố định của doanh nghiệp. Vì vậy tín dụng đã góp phầnđộng viên vật tư hàng hó a đ i vào sản xuấ t thúc đẩy tiến bộ khoa học kỹ thuậ t, đẩynhanh quá trình tái sản xuất cho xã hội.SVTH: Võ Minh Vỹ Trang 2Chuyên đề tốt nghiệp GVHD:ThS. Phan Thị Minh Huệ Thứ hai, tín dụng thúc đẩ y quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. Hoạtđộng của ngân hàng là tập trung vốn tiền tệ tạm th ời chưa sử dụng trên cơ sở đó chovay lại các đ ơn vị kinh tế. Mặ t khác, quá trình đầu tư tín dụng được thực hiện mộ t cáchtập trung, chủ yế u là cho các doanh nghiệp lớn, những doanh nghiệp sản xuấ t kinhdoanh có h iệu quả. Thứ ba, tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế ké m phát triển và cácngành kinh tế mũi nhọn. Thứ tư, tín dụng góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hạch tốn kinh tếcủa các doanh nghiệp. Đặc trưng cơ bản của vốn tín dụng là sự vận động trên cơ sở cóhồn trả và có lợi tức, nhờ vậ y ...