Đề tài: Rủi ro lãi suất trong hệ thống kinh doanh ngân hàng và các giải pháp phòng ngừa

Tham khảo luận văn - đề án đề tài: rủi ro lãi suất trong hệ thống kinh doanh ngân hàng và các giải pháp phòng ngừa, luận văn - báo cáo phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Đề tài: Rủi ro lãi suất trong hệ thống kinh doanh ngân hàng và các giải pháp phòng ngừaBÁO CÁO TỐT NGHIỆP Đề tài: Rủi ro lãi suất trong hệ thốngkinh doanh ngân hàng và các giải pháp phòng ngừa Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. PhÇn 1: Lêi më ®Çu Trong nh÷ng n¨m võa qua, cïng víi nh÷ng thµnh tùu ®æi míi cña ®Êtníc, hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam ®· cã nh÷ng ®æi míi s©u s¾c ®ãng gãpvµo viÖc æn ®Þnh tiÒn tÖ, thóc ®Èy t¨ng trëng kinh tÕ theo híng c«ngnghiÖp ho¸ vµ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc, më réng quan hÖ kinh tÕ víi c¸c níctrong khu vùc vµ trªn thÕ giíi . Tuy nhiªn, bªn c¹nh ®ã, ho¹t ®éng ng©nhµng trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng còng cã nhiÒu khã kh¨n , tån t¹i , nh÷ngrñi ro tiÒm Èn g©y ¶nh hëng kh«ng nhá ®Õn kÕt qu¶ kinh doanh vµ uy tÝncña c¸c ng©nhµng. §Æc biÖt , trong xu thÕ tù do ho¸ tµi chÝnh hiÖn nay, viÖc ®iÒu h¹nchÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña NHNN ViÖt Nam ®· dÇn dÇn tõng bíc chuyÓn sangsö dngj c¸c c«ng cô gi¸n tiÖp, viÖc quy ®Þnh trÇn l·i suÊt cho vay ®èi víic¸c NH TM ®· ®îc b·i bá thay b»ng viÖc c«ng vè l·i suÊt c¬ b¶n cïng víi sùcho phÐp c¸c biªn ®é dao ®éng. L·i suÊt ®· bíc ®Çu ®îc tù do ho¸ víiviÖc NHNN bá c¬ chÕ khèng chÕ l·i suÊt cho vay ngo¹i tÖ víi c¸c NHTM,®iÒu nµy dÉn ®Õn nh÷ng biÕn ®éng thêng xuyªn cña l·i suÊt thÞ trêng.Tríc nh÷ng diÔn biÕn l·i suÊt t¨ng, gi¶m nh vËy, nhiÒu NHTM ViÖt Nam®· ph¶i chÞu thiÖt h¹i vµ bÞ suy gi¶m kh¶ n¨ng sinh lîi. MÆc dï mét sèNHTM ®· nhËn thøc ®îc vÊn ®Ò nµy, nhng cha ng©n hµng nµo cã ®îchÖ thèng qu¶n lý rñi ro mét c¸ch hoµn thiÖn NÕu t×nh trµng nµy tiÕp tôc kÐodµi , trong t¬ng lai c¸c ng©n hµng cã thÓ ph¶i g¸nh chiôu nh÷ng hËu qu¶nÆng nªn h¬n, thËm chÝ g©y ¶nh hëng ®Õn sù an toµn trong kinh doanhcña ng©n hµng còng nh sù an toµn cña c¶ hÖ thèng. V× thÕ, viÖc ®i s©unghiªn cøu vÒ “Rñi ro l·i suÊt trong hÖ thèng kinh doanh ng©n hµng vµc¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa “phï hîp lµ rrÊt cÇn thiÕt vµ quan träng víimçi ng©n hµng. §ã còng chÝnh lµ lý do v× sao em chän ®Ò tµi nµy. §Ò ¸n ®îc chia lµm ba phÇn : -PhÇn 1: Lêi më ®Çu -PhÇn 2: Néi dung -PhÇn 3: KÕt luËn Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. MÆc dï ®· cè g¾ng nghiªn cøu nhng ®Ò ¸n kh«ng tr¸nh khái ®îcnh÷ng thiÕu xãt. Em mong nhËn ®îc sù chØ b¶o cña c¸c thÇy c« ®Ó ®Ò ¸ntrë nªn tèt h¬n n·. Em xin c¶m ¬n Ths Phan ThÞ H¹nh ®· gióp em rÊt nhiÒu ®Ó cã thÓhoµn thiÖn ®Ò ¸n nµy. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. PhÇn 2 : Néi dung Ch¬ng 1 : Rñi ro l·i suÊt trong ho¹t ®éng kinh doanh Ng©n hµng1. Kh¸i niÖm c¬ b¶n vÌ rñi ro l·i suÊt:1.1.VÝ dô1.1.1.VÝ dô: Gi¶ sö ng©n hang A ®ang cã nhu cÇu cho vay 100 triÖu cã thêi h¹n 1 n¨mvíi l·i suÊt cè ®Þnh lµ 10%/n¨m. Ng©n hµng Q t×m kiÕm nguån hco vayb»ng c¸ch vay trªn thÞ trêng liªn ng©n hµng 200 triÖu ví l·i suÊt cè ®Þnh lµ6%/n¨m, nÕu vay 1 n¨m vµ 7%/n¨m, nÕu vay hai n¨m.1.1.2 T×nh tr¹ng t¸i tµi trî:Gi¶ sö ng©n hµng vay trªn thÞ trêng liªn ng©n hµng kú h¹n 1 n¨m. Sau 1n¨m, 100 triÖu cho vay ®îc tr¶ vµ 200 triÖu tiÒn ®i vay ph¶i tr¶: kho¶n gècthu ®îc chØ ®ñ trang tr¶i 50% nhu cÇu chi tr¶ ( ¶nh hëng cña l·i coi nhb¼ng kh«ng). §èi víi kho¶n cho vay 1 n¨m ng©n hµng thu ®îc : ChªnhlÖchl·i suÊt = 10%-6%=4%§Ó cã tiÒn tr¶ 100 triÖu cßn l¹i, NH cÇn vay thªm 100 triÖu trªn thÞ trêngliªn ng©n hµng. Nh vËy, ng©n hµng ph¶i tµi trî nh trªn ®îc gäi lµ t¸i tµitrî: Lµ t×nh tr¹ng trong ®ã k× h¹n cña tµi s¶n dµi h¬n k× h¹n cña nguån tiÒn.Chªnh lÖch l·i suÊt mµ ng©n hang thu ®îc phô thuéc vµo l·i suÊt mµ ng©nhµng ph¶i tr¶ khi t¸i tµi trî. NÕu l·i suÊt trªn thÞ trêng liªn ng©n hµngkh«ng ®æi, chªnh lÖch l·i suÊt thu ®îc cña kho¶n chovay 2 n¨m lµ : ChªnhlÕhc l·i suÊt =11%-6%=5%Ng©n hµng sÏ thu ®îc 5%/n¨m, trong c¶ hai n¨m. Khil·i suÊt trªn thÞtrêng liªn ng©n hµng gi¶m, chªnh lÖch l·i thu ®îc n¨m thø hai s÷ lín h¬n5% vµ khi l·i suÊt t¨ng, chªnh lÕch l·i suÊt thu ®îc sÏ gi¶m thËm chÝ cãthÓ ng©n hµng cßn bÞ lç. N¨m1: Chªnh lÖch l·i suÊt thu ®îc tõ 200 triÖu hco vay lµ:[(10%-6%)100+(11%-6%)100] =9 = 4,5% 200 200 N¨m 2: GØ sö l·i suÊt trªn thÞ trêng gi¶m 1%. Do kho¶n cho vay víi l·isuÊt cè ®Þnh nªn ng©n hµng vÉn chØ thu ®îc l·i suÊt nh n¨m 1. K× h¹n ®ivay trªn thÞ trêng liªn ng©n hµng chØ lµ mät n¨m, do vËy vµo n¨m thø hai,l·i suÊt ®îc ®Æt l¹i, chØ cän 5%, vËy chªnh lÖch l·i suaats thu ®îc n¨mthø hai : Chªnh lÖch l·i suÊt = 11% -5% = 6% Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://ww ...