Đề tài : Vai trò vốn trong ngắn hạn với kinh doanh của doanh nghiệp và vị trí của các nghiệp vụ này với ngân hàng - 2

Chất lượng tín dụng xét từ giác độ nền kinh tế -xã hội: Tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây phản ánh rỏ rệt sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang nền kinh tế thị trường. Tín dụng ngân hàng phải huy động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế xã hội để cung ứng cho các doanh nghiệp, hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Đề tài : Vai trò vốn trong ngắn hạn với kinh doanh của doanh nghiệp và vị trí của các nghiệp vụ này với ngân hàng - 2Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com h ạn chế mức thấp nhất khả năng rủi ro có thể xảy ra, đây là nguyên tắc cơ bản nhất đối với ngân hàng. Chất lượng tín dụng xét từ giác độ nền kinh tế -xã hội: Tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây ph ản ánh rỏ rệt sự năng động của nền kinh tế khi chuyển sang n ền kinh tế thị trư ờng. Tín dụng ngân hàng phải huy động mức tối đa vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế xã hội để cung ứng cho các doanh nghiệp, hỗ trợ các doanh nghiệp phát triển. Tín dụng đầu tư cho nền kinh tế tạo ra sản phẩm chất lượng cao, giá thành h ạ làm tăng thêm sản phẩm cho xã hội, tạo thêm việc làm cho n gười cho người lao động, góp phần tăng trưởng kinh tế và khai thác mọi khả năng tiềm tàng, tích tụ vốn nhàn rỗi trong nước, tranh thủ vốn vay nước ngo ài có lợi cho kinh tế phát triển. Chất lượng tín dụng thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng. Tín dụng n gân hàng đảm bảo được chất lượng thì khả năng thanh toán chi trả cao, tránh được rủi ro hệ thống. Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống ngân h àng lớn m ạnh, đ áp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nh ập với th ế giới. Qua đó ta có thể rút ra rằng: Ch ất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể(thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán được), vừa trìu tư ợng(thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế..). Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan(khả năng quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ..)và khách quan(sự thay đổi của môi trường kinh tế, do chủ quan của khách h àng..)Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ch ất lư ợng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đ ổi của môi trường b ên ngoài, nó th ể hiện sức cạnh tranh của một ngân h àng trong môi trường hoạt động. Ch ất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố nh ư: Thu hút được nhiều khách hàng tốt, cho vay đ ược nhiều, thủ tục đơn giản, mức độ an toàn của vốn tín dụng.. Ch ất lư ợng tín dụng không phải tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình kết h ợp giữa các con người trong một tổ chức; giữa các tổ chức với nhau vì một mục đ ích chung: An toàn, hiệu quả và khả năng cạnh tranh với các khoản tín dụng. Nh ư vậy, chất lượng tín được h ình thành và bảo đ ảm từ hai phía là ngân hàng và yếu tố bên ngoài. Để tránh rủi ro và thu được lợi nhuận trong hoạt động tín dụng, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng của m ình. 4 .2. Các ch ỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng. Xu hư ớng cho vay cho thấy rằng cơ hội cho vay của các ngân hàng đối với các khách hàng có rủi ro thấp đã giảm. Các giấy tờ thương mại, chứng khoán và cạnh tranh phi ngân hàng đ ã đẩy ngân hàng sang các loại khách hàng có độ rủi ro cao hơn thay thế những khách hàng truyền thống. Ví dụ: những ngư ời vay là doanh nghiệp lớn và ổn đ ịnh đ ã từng có quan hệ trong danh mục cho vay của ngân hàng đ ã chuyển sang các nguồn thị trư ờng mở như thị trư ờng như thị giấy tờ thương m ại và trái phiếu nhằm giảm chi phí giao dịch của họ. Các ngân hàng đã tìm cách thay thế đối tượng khách hàng này bằng những khách hàng vay nhỏ và kém ổn định hơn. Như vậy, do các khoản mục cho vay ngày càng ngày càng có độ rủi ro cao h ơn và không ổn định do tính chất cạnh cao và không ổn đ ịnh của nền kinh tế. Do vậy việcSimpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com đ ánh giá chất lượng tín dụng đối với một ngân hàng là hết sức quan trọng. Bởi chất lượng tín dụng biểu hiện khả năng hoạt động của ngân hàng tốt hay xấu, làm cơ sở đ ể để đánh giá ngân hàng. Mặt khác, việc đánh giá ch ất lư ợng tín dụng cũng giúp cho ngân hàng có những thay đổi hợp lý, đ iều chỉnh hoạt động để nâng cao khả n ăng cạnh tranh của mình. Việc nâng cao chất lượng tín dụng không những làm cho n gân hàng tăng thu nhập m à còn giúp ngân hàng đ ược an toàn. Ph ương pháp đánh giá chất lượng tín dụng mang tính khoa học, nó vừa cụ thể vừa trừu tượng n ên đ ể đ ánh giá chất lượng tín dụng người ta dựa vào 2 hệ thống chỉ tiêu: Chỉ tiêu định lượng và ch ỉ tiêu đ ịnh tính. 4 .2.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng - Chỉ tiêu nợ quá hạn: Nợ quá hạn là những khoản cho vay đến hạn m à khách hàng không trả được số tiền trong hợp đồng tín dụng và tiền lãi của số tiền đó và không được ngân hàng gia hạn. Số tiền n ày ngân hàng chuyển thành nợ quá hạn và áp dụng lãi suất quá hạn đối với những khoản nợ này(cao h ơn lãi suất thông thường). Đây là những khoản những khoản nợ có độ rủi ro cao và ngân hàng có khả mất vốn. Để đ ánh giá ch ất lư ợng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đ ầu tư rủi ro: Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn = Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạn/ Tổng dư nợ cho vay n gắn hạn X 100% Tỷ lệ đầu tư rủi ro = Tổng dư nợ món vay có phát sinh nợ quá hạn/Tổng dư nợ cho vay Hai ch ỉ tiêu này càng nhỏ th ì chất lượng tín dụng càng cao.Simpo PDF Me ...