GIÁO TRÌNH KẾ TOÁN EXCEL (p.II)

Khác với công việc thực hiện kế toán ghi chép bằng tay lên các sổ kế toán , các dữ kiện lưu trữ an toàn hơn so với lưu trữ trên máy tính. Tuy nhiên việc thực hiện kế toán bằng máy tính giúp tiết kiệm nhiều thời gian và công sức . Thế nhưng đôi khi chúng ta không cẩn thận sẽ gặp phải rủi ro như mất tập tin, hư tập tin.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
GIÁO TRÌNH KẾ TOÁN EXCEL (p.II) TRƯỜNG TRUNG CẤP KINH TẾ KỸ THUẬT TÂY BẮC CỦ CHI GIÁO TRÌNH KẾ TOÁN EXCEL (p.II) Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật Tây Bắc Củ Chi 2 MỤC LỤC MỤC LỤC .......................................................................................................................... 2 PHẦN II .............................................................................................................................. 3 MISCROSOFT EXCEL VỚI CÔNG TÁC KẾ TOÁN...................................................... 3 Chương II: PHÂN TÍCH VÀ TỔ CHỨC CƠ SỞ DỮ LIỆU ............................................. 3 Chương III: ỨNG DỤNG MISCROSOFT EXCEL TỰ ĐỘNG HOÁ CẬP NHẬT SỔ SÁCH, BÁO CÁO KẾ TOÁN............................................................................................ 3 CHƯƠNG I: CÁC BƯỚC KHỞI ĐẦU THIẾT LẬP SỔ SÁCH KẾ TOÁN VỚI BẢNG TÍNH EXCEL ..................................................................................................................... 4 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH VÀ TỔ CHỨC CƠ SỞ DỮ LIỆU ........................................ 6 I.Phân tích cơ sở dữ liệu ..................................................................................................... 6 1. Khái niệm:Là quá trình mổ xẻ thông tin của hệ thống chuẩn bị thiết lập nhằm đánh giá các yếu tố : .......................................................................................................................... 6 2. Thực hiện phân tích cơ sở dữ liệu:.................................................................................. 6 Bảng phát sinh tổng hợp : ................................................................................................... 7 Bảng số dư đầu kỳ: Bao gồm 5 cột. Kéo dài 100 hàng và kết thúc bởi các ký tự END. Cột 1 có tiêu đề “ Tài khoản”, cột 2 có tiêu đề “chi tiết”, cột 3 có tiêu đề “Dư nợ”, cột 4 có tiêu đề “ dư có”, cột 5 có tiêu đề “TK chi tiết”. Cột này được tạo ra bởi phép nối giữa cột TK và Chi tiết.................................................................................................................... 11 CHƯƠNG III: ỨNG DỤNG MISCROSOFT EXCEL TỰ ĐỘNG HOÁ CẬP NHẬT SỔ SÁCH, BÁO CÁO KẾ TOÁN.......................................................................................... 12 Kế toán tiền mặt, tiền gửi ngân hàng: ............................................................................... 12 a. Báo cáo tiền mặt và tiền gửi ngân hàng ........................................................................ 12 II. KẾ TOÁN CÁC KHOẢN ỨNG TRƯỚC ................................................................... 16 Kê khai thường xuyên: theo dõi liên tục và thường xuyên có hệ thống quá trình nhập xuất tồn. .................................................................................................................................... 17 Kiểm kê định kỳ: Căn cứ vào kết quả kiểm kê cuối kỳ để phản ánh giá trị tồn kho. ....... 17 Tính giá vật liệu: ............................................................................................................... 17 IV. KẾ TOÁN TIỀN LƯƠNG.......................................................................................... 21 1.Nhiệm vụ cơ bản của kế toán tiền lương ....................................................................... 21 Tổ chức hệ thống theo dõi ................................................................................................ 22 V. KẾ TOÁN TÀI SẢN CỐ ĐỊNH .................................................................................. 24 Nhiệm vụ:Theo dõi tình hình tăng giảm khấu hao tài sản cố định trong công ty. Căn cứ vào sự biến động của TSCĐ để hạch toán. Theo dõi tính,phân bổ khấu hao ................... 24 Tổ chức hệ thống theo dõi ................................................................................................ 24 VI. KẾ TOÁN BÁN HÀNG VÀ MUA HÀNG ............................................................... 27 Các nghiệp vụ liên quan doanh thu bán hàng ................................................................... 27 VIII. LẬP SỔ SÁCH VÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH ......................................................... 33 Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật Tây Bắc Củ Chi 3 PHẦN II MISCROSOFT EXCEL VỚI CÔNG TÁC KẾ TOÁN Chương I: CÁC BƯỚC KHỞI ĐẦU THIẾT LẬP SỔ SÁCH KẾ TOÁN VỚI BẢNG TÍNH EXCEL Chương II: PHÂN TÍCH VÀ TỔ CHỨC CƠ SỞ DỮ LIỆU Chương III: ỨNG DỤNG MISCROSOFT EXCEL TỰ ĐỘNG HOÁ CẬP NHẬT SỔ SÁCH, BÁO CÁO KẾ TOÁN Trường Trung cấp Kinh tế Kỹ thuật Tây Bắc Củ Chi 4 CHƯƠNG I: CÁC BƯỚC KHỞI ĐẦU THIẾT LẬP SỔ SÁCH KẾ TOÁN VỚI BẢNG TÍNH EXCEL I. Lưu trữ an toàn và có hệ thống các tập tin. Khác với công việc thực hiện kế toán ghi chép bằng tay lên các sổ kế toán , các dữ kiện lưu trữ an toàn hơn so với lưu trữ trên máy tính. Tuy nhiên việc thực hiện kế toán bằng máy tính giúp tiết kiệm nhiều thời gian và công sức . Thế nhưng đôi khi chúng ta không cẩn thận sẽ gặp phải rủi ro như mất tập tin, hư tập tin.Vì thế, lưu trữ có hệ thống và bảo vệ các thành quả công việc là hết sức cần thiết đối với công tác kế toán, công việc đòi hỏi phải sử dụng nhiều tập tin. Trong giới hạn giáo trình cũng như công tác kế toán của tứng doanh nghiệp, chúng tôi không thể đưa ra giải pháp hoàn mà chỉ hướng dẫn một số biện pháp chung để giúp thực các bạn hiện công việc một cách hiệu quả. Tạo thư mục riêng cho công tác kế toán : Lưu tập tin “bừa bãi “ trên ổ cứng sẽ gây bất tiện cho công việc quản lý tập tin. Vì thế nên tạo thư mục riêng chỉ lưu những thông tin công việc kế toán. Trên thực tế sổ sách kế toán được thực hiện tổng kết theo từng tháng và từng ...