Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Ứng dụng kỹ thuật phân tích chênh lệch lãi suất đo lường rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Luận văn tập trung nghiên cứu những mục tiêu cơ bản sau: Làm rõ cơ sở lý thuyết có liên quan đến rủi ro lãi suất; nghiên cứu sự tồn tại rủi ro lãi suất thông qua việc ứng dụng kỹ thuật phân tích chênh lệch, tính khe hở nhạy cảm lãi suất bằng phân tích giá trị tài sản nợ nhạy cảm lãi suất, tài sản có nhạy cảm lãi suất của ngân hàng thương mại; ứng dụng kỹ thuật đo lường rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại Á Châu thông qua số liệu công khai của ngân hàng trong 2 năm.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Ứng dụng kỹ thuật phân tích chênh lệch lãi suất đo lường rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Á Châu 1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOTRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - - - - -- - - - - PHẠM YẾN VY ỨNG DỤNG KỸ THUẬTPHÂN TÍCH CHÊNH LỆCH LÃI SUẤT ĐO LƢỜNG RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính Doanh nghiệp Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Lê Thị Lanh THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 2 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân, được thựchiện trên cơ sở lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn và dưới sựhướng dẫn khoa học của PGS.TS Lê Thị Lanh. Các số liệu, kết quả trình bàytrong luận án là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ côngtrình luận văn nào trước đây. Người thực hiện luận văn Phạm Yến Vy 3 MỤC LỤCLỜI CAM ĐOAN ................................................................................................................. 2MỤC LỤC ............................................................................................................................ 3CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU ................................................................................................. 7 1.1 Cơ sở hình thành đề tài ......................................................................................... 7 1.2 Mục tiêu nghiên cứu.............................................................................................. 8 1.3 Nhiệm vụ nghiên cứu ............................................................................................ 8 1.4 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu .................................................... 8 1.5 Ý nghĩa của đề tài .................................................................................................. 9 1.6 Phương pháp nghiên cứu ...................................................................................... 9 1.7 Kết cấu luận văn .................................................................................................. 10CHƢƠNG 2 KHUNG PHÂN TÍCH ĐO LƢỜNG RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG KỸTHUẬT PHÂN TÍCH CHÊNH LỆCH LÃI SUẤT ........................................................ 11 2.1 Rủi ro lãi suất của ngân hàng thương mại ........................................................ 11 2.1.1 Khái niệm rủi ro lãi suất ............................................................................. 11 2.1.2 Tính chất rủi ro lãi suất ............................................................................... 14 2.1.2.1 Ngân hàng ở vị thế tái tài trợ ............................................................... 14 2.1.2.2 Ngân hàng ở vị thế tái đầu tư .............................................................. 15 2.1.3 Nguyên nhân xảy ra rủi ro lãi suất ............................................................. 15 2.1.3.1 Sự không phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn vốn và tài sản .................. 15 2.1.3.2 Sự thay đổi của lãi suất thị trường ngược chiều với dự kiến của ngân hàng ................................................................................................................ 17 2.1.3.3 Ngân hàng sử dụng lãi suất cố định .................................................... 17 2.2 Kỹ thuật phân tích chênh lệch lãi suất trong đo lường rủi ro lãi suất: .......... 17 2.2.1 Tài sản nhạy cảm với lãi suất ...................................................................... 20 2.2.2 Thu nhập ròng từ lãi và chênh lệch giá trị GAPi ...................................... 20 2.2.2.1 Thu nhập ròng từ lãi (NII) ................................................................... 20 2.2.2.2 Chênh lệch giá trị GAPi ....................................................................... 21 2.3 Quy trình và phương pháp đo lường................................................................. 22 2.3.1 Quy trình đo lường:......................................................................................... 22 2.3.2 Phương pháp đo lường: .................................................................................. 23 2.4 Ƣu nhược điểm kỹ thuật phân tích: .................................................................. 24 2.4.1 Ƣu điểm......................................................................................................... 24 2.4.2 Nhược điểm ...