Luận văn thạc sỹ kinh tế: Rủi ro và hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam

Luận văn thạc sỹ kinh tế: Rủi ro và hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam nhằm giới thiệu những vấn đề cơ bản về rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng, thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng tại ngân hàng công thương Việt Nam, giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán băng thư tín dụng tại ngân hàng công thương Việt Nam.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn thạc sỹ kinh tế: Rủi ro và hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ---------***--------- PHẠM THỊ DIỆU LINH RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI ROTRONG PHƯƠNG PHÁP THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2008 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG ---------***--------- PHẠM THỊ DIỆU LINH RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI ROTRONG PHƯƠNG PHÁP THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế thế giới và Quan hệ kinh tế quốc tế Mã số: 60.31.07 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nguyễn Như Tiến HÀ NỘI - 2008 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Cáckết quả nghiên cứu của Luận văn là trung thực, không sao chép của bấtkỳ ai. Các số liệu trong Luận văn có nguồn gốc cụ thể rõ ràng. Hà Nội, ngày 01 tháng 12 năm 2008 Học viên Phạm Thị Diệu Linh MỤC LỤCTrang phụ bìa TrangLời cam đoanMục lụcDanh mục các ký hiệu các chữ viết tắtDanh mục các bảngMở đầu ................................................................................................................... 1Chương 1 – Những vấn đề cơ bản về rủi ro trong phương thức thanh tóanbằng thư tín dụng .................................................................................................. 4 1.1 Khái quát về phương thức thanh toán bằng thư tín dụng ........................ 4 1.1.1 Vài nét về thanh toán quốc tế.................................................................. 4 1.1.2 Khái niệm và đặc điểm của phương thức thanh toán bằng thư tín dụng ..................................................................................................... 8 1.1.3 Quy trình nghiệp vụ thanh toán bằng thư tín dụng ................................ 13 1.1.4 Các văn bản pháp lý liên quan đến phương thức thanh toán bằng L/C ............................................................................................... 15 1.2 Rủi ro trong phương thức thanh toán bằng L/C ...................................... 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro trong thanh toán ......................................................... 18 1.2.2 Các loại rủi ro....................................................................................... 21 1.3 Các yếu tố tác động đến rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng ............................................................................................................ 26 1.3.1 Sự tác động tiêu cực của hội nhập kinh tế quốc tế ........................... 26 1.3.2 Thể chế chính trị, các cơ chế chính sách phát triển kinh tế của mỗiquốc gia ................................................................................................................. 27 1.3.3 Nhân tố chủ quan thuộc về các bên tham gia thanh toántrong phươngthức thanh toán bằng thư tín dụng..................................................... 29Chương 2: Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thưtín dụng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam ................................................ 31 2.1 Tổng quan về hoạt động thanh toán bằng thư tín dụng tại Ngân hàng Công thương Việt Nam ........................................................... 31 2.1.1 Khái quát về quá trình hình thành và phát triển của NHCT Việt Nam ...................................................................................................... 31 2.1.2 Tổng quan về hoạt động thanh toán bằng thư tín dụng tại NHCT Việt Nam ..................................................................................................... 36 2.2 Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng tại NHCT Việt Nam .......................................................................... 40 2.2.1 Rủi ro pháp lý....................................................................................... 42 2.2.2 Rủi ro nghiệp vụ .................................................................................. 44 2.2.3 Rủi ro thị trường................................................................................... 58 2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro trong phương thức thanh toán bằng L/C tại Ngân hàng công thương Việt Nam. .................................. 60 2.3.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động thanh toán bằng L/C còn nhiều bất cập.... 61 2.3.2 Những rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng do khách hàng .................................................................................................... 64 2.3.3 Những rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng do ngân hàng...................................................................................................... 66 2.3.4 Những rủi ro trong phương thức thanh toán bằng thư tín dụng do thị trường ..................................................................................................... 69Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh tóanbằng thư tín dụng tại Ngân hàng công thương Việt Nam................................. ...