Phương thức để L/C thực sự trở nên hiệu quả

Thử hình dung nếu doanh nghiệp bạn có quan hệ đối tác làm ăn với các đối tác nước ngoài mà lại không có các phương thức thanh toán quốc tế, thì sự nghiệp kinh doanh sẽ như thế nào? Hẳn là kết quả kinh doanh sẽ trở nên không hiệu quả.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Phương thức để L/C thực sự trở nên hiệu quả Để L/C thực sự trở nên hiệu quả Thử hình dung nếu doanh nghiệp bạn có quan hệ đối tác làm ăn với các đốitác nước ngoài mà lại không có các phương thức thanh toán quốc tế, thì sự nghiệpkinh doanh sẽ như thế nào? Hẳn là kết quả kinh doanh sẽ trở nên không hiệu quả.Trong kinh doanh ngày nay, thanh toán quốc tế đang ngày trở nên phổ biến.Những phương thức thanh toán truyền thống như tiền mặt đã dần được thay thếbằng những phương thức thanh toán hiện đại hơn, nhanh chóng hơn. Và thanhtoán qua L/C là một trong số đó. Thư tín dụng (Letter of credit – L/C) là một bức thư do ngân hàng viết ratheo yêu cầu của công ty nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ, trong đó ngân hàng camkết sẽ trả cho người được thanh toán (công ty xuất khẩu hàng hoá, công ty cungứng dịch vụ, hoặc một người nào đó theo chỉ định) một số tiền nhất định, trongmột khoảng thời gian nhất định với điều kiện người này thức hiện đúng và đầy đủnhững điều khoản trong lá thư đó. Chẳng hạn như, tập đoàn IKEA mua gỗ nguyênliệu từ hãng Manef của để phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh. Trong hợpđồng thương mại, hai bên có thoả thuận điều khoản thanh toán bằng L/C. Để thựchiện việc thanh toán này, một chu trình sau sẽ diễn ra: (1): Đầu tiên IKEA sẽ đến một ngân hàng tại Thuỵ Điển xin mở L/C (gọi làngân hàng phát hành L/C). (2): Ngân hàng phát hành L/C sẽ thông báo cho một ngân hàng mà Manefmở tài khoản về kết quả mở L/C và nội dung L/C (gọi là ngân hàng tiếp nhậnL/C). (3): Ngân hàng tiếp nhận L/C sẽ tiến hành kiểm tra hình thức của L/C, sauđó chuyển nguyên văn nội dung L/C cho Manef mà không được phép ghi chú haydịch thuật bất kỳ chi tíêt nào trên L/C. (4): Manef sau khi xem xét nội dung L/C, nếu thấy hoàn toàn phù hợp vớinhững điều khoản của hợp đồng và những nội dung đã thoả thuận với IKEA thìgiao hàng cho công ty A. Nếu chưa phù hợp thì hai bên sẽ phải chỉnh sửa. (5): Manef sẽ xuất trình cho Ngân hàng tiếp nhận L/C bộ chứng từ chứngminh đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng. (6): Ngân hàng tiếp nhận L/C ngay lập tức chuyển bộ chứng tứ trên choNgân hàng mở L/C. (7): Sau khi kiểm tra chi tiết tính hợp lệ của bộ chứng từ và thấy Manef đãthực hiện đúng những quy định của L/C thì Ngân hàng mở L/C sẽ chuyển tiền choNgân hàng tiếp nhận L/C. (8): Ngân hàng tiếp nhận L/C chuyển tiền vào tài khoản của công ty B, cònNgân hàng mở L/C thì gửi bộ chứng từ cho công ty A. IKEA và Manef thanh toánchi phí thanh toán qua L/C cho các ngân hàng. Thông thường, các công ty sẽ sử dụng L/C trong thời kỳ đầu của quan hệkinh doanh khi các bên chưa hiểu rõ nhau. Thanh toán qua L/C được thực hiệntheo nguyên tắc “thanh toán trước, khiếu nại sau”, khi các chứng từ của người bánphù hợp với toàn bộ các điều kiện trong tín dụng thư (chứng từ hoàn hảo). Đóchính là sự đảm bảo thanh toán tốt nhất sau phương thức thanh toán trả trước. L/Cthường là không huỷ ngang và luôn luôn được thanh toán (ngoại trừ trong trườnghợp gian lận). Khi sử dụng thanh toán L/C, các công ty phải tuân thủ Quy tắc thựchành tín dụng thống nhất chứng từ (UCP 500) của Phòng Thương Mại quốc tếICC. Quy định khá chặt chẽ là thế nhưng trên thực tế có không ít trường hợp cáccông ty tiến hành thanh toán qua L/C gặp phải nhiều bài học khá đau đớn khi tranhchấp xảy ra. Nếu bạn không hiểu rõ và kỹ càng về bản chất của thư tín dụng cùngnhững quy định pháp lý của nó thì rất có thể bạn sẽ mắc phải những sơ sót dẫn đếnviệc không nhận được thanh toán từ phía bên đối tác kinh doanh. Lagergren, một hãng kinh doanh các sản phẩm nội thất lớn của Thuỵ Điển,đã bán một lô hàng đồ gỗ cho tập đoàn Cadtrak Furniture Co.Ltd của Đài Loan.Về phần mình, theo thoả thuận giữa hai bên, Cadtrak đã mở tại ngân hàng củamình một thư tín dụng L/C để chuyển nhượng số tiền hàng trị giá 760.000 USDcho Lagergren qua một ngân hàng Thuỵ Điển. Theo thoả thuận giữa hai bên, hàngsẽ được giao thành hai chuyến, mỗi chuyến cách nhau muộn nhất là 20 ngày . Tiềnhàng cũng được thanh toán làm hai lần và việc thanh toán qua L/C sẽ tuân theoUCP500. Có hai điều kiện được quy định cho thư tín dụng. Thứ nhất, ngân hàng ĐàiLoan sẽ tiến hành thanh toán khi nhận được một bộ đầy đủ vận đơn đường biển đãxếp hàng hoàn hảo. Thứ hai, ngân hàng Thuỵ Điển sẽ phải đợi giấy chấp nhậnhàng do ngân hàng tại Đài Loan của Cadtrak cấp. Giấy này sẽ được cấp sau khi cóthông báo của Cadtrak rằng họ đã nhận được hàng và hàng đã được cơ quan y tếĐài Loan tại cảng chấp nhận. Sau khi hàng đến Đài Loan, ngân hàng Thuỵ Điển đã gửi bộ chứng từ củachuyến hàng cho Cadtrak và đã bị Cadtrak từ chối với lý do thời gian giữa haichuyến giao hàng đã vượt quá 20 ngày. Ngân hàng Thuỵ Điển đã không chấp nhậnđiều này. Do vậy, ngân hàng đã thuyết phục Cadtrak chấp nhận điều không đúngnguyên tắc trên. Sau cùng, Cadtrak chấp nhận thời gian giao hàng quá 20 ngàyn ...