Thẩm định tài chính dự án tại Cty cho thuê tài chính - 5

Vận tải hàng hoá, xăng dầu đường thuỷ, vận tải viễn dương. Công ty cổ phần thương mại và đầu tư Biển Việt đang là một khách hàng của công ty cho thuê tài chính I. Tuy nhiên, dự án xin thuê tài chính này là lần đầu tiên đơn vị này tiếp cận với công ty cho thuê tài chính I. Do đó, việc thẩm định khía cạnh pháp lý cũng như khả năng tài chính của đơn vị, đứng trên quan điểm của một công ty cho thuê tài chính cần được thực hiện một cách kỹ...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Thẩm định tài chính dự án tại Cty cho thuê tài chính - 5Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com - Vận tải hàng hoá, xăng d ầu đường thuỷ, vận tải viễn d ương. Công ty cổ phần thương m ại và đ ầu tư Biển Việt đang là một khách h àng của công ty cho thuê tài chính I. Tuy nhiên, dự án xin thuê tài chính này là lần đầu tiên đ ơn vị này tiếp cận với công ty cho thu ê tài chính I. Do đó, việc thẩm định khía cạnh pháp lý cũng như khả năng tài chính của đơn vị, đứng trên quan đ iểm của một công ty cho thuê tài chính cần được thực hiện một cách kỹ càng. Qua công tác thẩm đ ịnh dự án đầu tư đóng tầu của công ty cổ phần thương m ại và đ ầu tư Biển Việt. Các cán bộ tín dụng của công ty đã cho th ấy. Về mặt hiệu quả xã hội, dự án được đánh giá tốt vì tạo đ iều kiện làm việc cho nhiều lao đ ộng đ ịa phương cũng nh ư góp ph ần vào sự phát triển của ngành hàng hải Việt Nam, ngành công nghiệp tàu thu ỷ Việt Nam, đáp ứng nhu cầu vận tải h àng hoá trong nước và khu vực. - Hồ sơ xin thuê của Công ty cổ phần thương m ại và đầu tư Biển Viẹt đ ã đ ược các cán bộ tín dụng của Công ty thuê tài chính I thẩm đ ịnh và báo cáo trong quá trình phê duyệt. 2 .2.3.2. Báo cáo công tác của cán bộ thẩm định a) Giới thiệu dự án Lo ại tài sản: Tàu vận tải biển, vỏ thép, chở dầu trọng tải 3.500 tấn Số lượng tài sản: 01 Tổng giá trị dự án (theo Biên b ản thoả thuận giữa bên thuê và nhà cung ứng): 26.838.914.019đ Đặc tính kỹ thuật: Theo Thiết kế số 2471/QPĐM03 do Đăng kiểm Việt Nam duyệt n gày 18/03/2004. Đơn vị thiết kế: Công ty TNHH thiết kế tàu thu ỷ - Hà Nội.Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Cấp tàu:Thân tàu VRH II, Máy tàu VRM + Tổng dung tích: 2016 (GT) + Trọng tải TP/Lượng hàng: 3500/3420 (T) + Chiều dài (Lmax/L): 92,67/88,40 (m) + Chiều rộng (Bmax/B): 11,40 (m) + Chiều cao mạn (D): 7,80 (m) + Chiều chìm thiết kế (d): 6,20 (m) + Số lư ợng thuyền viên: 15 (người) + Máy chính: Makita - KSLH633 (đã qua sử dụng) + Công su ất máy chính: 2000 (S.ngựa) + Tuyến hoạt động: Biển quốc tế (Nam Trung Hoa) Chất lư ợng thân vỏ: đóng m ới Nhà cung ứng: Công ty CP đóng tàu thu ỷ sản Hải Phòng. + Địa chỉ: 103 đường Ngô Quyền - Hải Phòng Mục đ ích sử dụng tài sản thuê: Phục vụ việc kinh do anh vận chuyển h àng hoá bằng đường biển. Th ời gian sử dụng theo quy định của Bộ Tài chính: 07 - 15 năm. b ) Nguồn vốn tham gia dự án: 27.107.374.019đ Thuê tài chính: - Giá mua chưa thuế GTGT: 25.560.870.494 - Thuế GTGT: 1 .278.043.525đ - Thuế trước bạ (1%) 268.390.000đ - Phí đăng ký giao dịch bảo đảm: 70.000đSimpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Bên thuê đã đặt cọc tại nhà cung ứng: 9 .382.629.525 - Tiền mặt: 4 .630.000.000đ - Vật tư: 4 .752.629.525đ c) Tính toán hiệu quả kinh tế của dự án Căn cứ tính toán: * Quãng đường vận chuyển và hàng hoá chuyên chở: - Chiều đi: Chạy Ballast Hải Phòng - Thanh Hoá: 100 h ải lý Hàng hoá chuyên chở chủ yếu là: mật mía Thanh Hoá - Sài Gòn: 760 hải lý - Chiều về: Hàng hoá chuyên chở chủ yếu là: xăng dầu Sài Gòn - Hải Phòng: 860 hải lý Quãng đường chiều về nh ư chiều đi. Trên th ực tế tàu thường chạy tuyến Thanh Hoá - Sài Gòn - Hải Phòng và ngược lại, đôi khi chạy những tuyến khác, do đó để đơn giản cho việc tính toán của dự án, chỉ tính bình quân kho ảng cách vận chuyển của tuyến n ày là 860 hải lý. * Khối lượng hàng hoá vận chuyển và giá cước bình quân: - Trọng tải tàu là: 3.500 tấn + Khối lượng hàng hoá chở mật từ Thanh Hoá vào Sài Gòn là: 3.000 tấn với giá cước là: 120.000đ /tấn. + Khối lượng h àng chở dầu DO từ Sài Gòn về Hải Phòng là 3.500 tấn với giá cư ớc là: 150.000đ/tấnSimpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com * Thời gian vận chuyển 1 chuyến khép kín Th ời gian vận chuyển của tàu được tính theo công thức: Tch = Tc + Txh + TF + TCHĐ + TTV (ngày) Trong đó: - Tc : Th ời gian chạy của tàu được xác định là: Tc = + += Lch : kho ảng cách tàu ch ạy có hàng hải (hải lý) Lkh: khoảng cách tàu chạy không có hải lý Lke: kho ảng cách kênh eo n ếu có (hải lý) Vbq: Ta lấy vận tốc trung bình = 12 hải lý/h Kho ảng cách từ cảng Sài Gòn, Thanh Hoá, Hải Phòng là 860 hải lý (và ngược lại) Tc = x 2 = 144h = 6 ngày - Txd : Thời gian xếp dỡ ở cảng đi, cảng đến Txd = Tx + Td + t = + + t Qx, Qd: Khối lượng xếp dỡ ở cảng đi, cảng đến Mxd: Mức xếp xăng dầu ở cảng Sài Gòn và cảng Hải Phòng là 500m3/h Mx: Mức xếp mật rỉ ở cảng Thanh Hoá và cảng Hải Phòng là 250T/h t: Thời gian chuẩn bị cho công tác xếp dỡ. Có: - Khối lượng hàng hoá chở mật từ Thanh Hoá vào Sài Gòn là: 3.000 tấn - Khối lượng hàng chở dầu DO từ Sài Gòn về Hải Phòng là 3.500 tấn Txd = x 2 + x 2 + 11 = 51h = 2,1 ngày - Thời gian làm công tác phụ ở cảng gồm: ...