Tiểu luận đề tài: Bàn về hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ

Trong nền kinh tế, các trung gian tài chính bảo hiểm là một kênh huy động vốn đầu tư không thể thiếu và đầy tiềm năng. Bảo hiểm nhân thọ dài hạn vừa là nguồn bổ sung vốn đầu tư phát triển, vừa là biện pháp bảo vệ an ninh quốc gia, đảm bảo và ổn định đời sống kinh tế - xã hội ở mỗi nước. Thị trường bảo hiểm bùng nổ, vấn đề đầu tư tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm đã và đang trở thành vấn đề sống còn, nhất là đối với doanh nghiệp...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tiểu luận đề tài: Bàn về hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ TIỂU LUẬN: Bàn về hoạt động đầu tư trongdoanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Lời mở đầu Trong nền kinh tế, các trung gian tài chính bảo hiểm là một kênh huy động vốn đầutư không thể thiếu và đầy tiềm năng. Bảo hiểm nhân thọ dài hạn vừa là nguồn bổ sung vốnđầu tư phát triển, vừa là biện pháp bảo vệ an ninh quốc gia, đảm bảo và ổn định đời sốngkinh tế - xã hội ở mỗi nước. Thị trường bảo hiểm bùng nổ, vấn đề đầu tư tài chính của doanh nghiệp bảo hiểmđã và đang trở thành vấn đề sống còn, nhất là đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ. Đầu tư tài chính hiệu quả giúp doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ bảo toàn quỹ tàichính bảo hiểm, góp phần nâng cao tiềm lực tài chính và đứng vững trong cạnh tranh.Thêm nữa, thu nhập từ đầu tư tài chính còn là nguồn để doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọthực hiện các cam kết với khách hàng, nâng cao tính hấp dẫn của các sản phẩm bảo hiểmnhân thọ.Trên thế giới, các công ty bảo hiểm nhân thọ lớn coi đầu tư tài chính là hoạtđộng mang lại thu nhập chính và luôn được coi trọng. Có thể nói hoạt động đầu tư của DNBH nhân thọ có vai trò rất lớn không nhữngđối với DNBH nhân thọ mà còn đối với toàn bộ tư tài chính của nền kinh tế. Với ý nghiã đó, em chọn đề tài Bàn về hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ Cấu trúc của bài viết gồm ba phần: Phần I: Lý luận chung về hoạt động đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ. Phần II: Thực trạng hoạt động đầu tư của một số doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ trên thị trường bảo hiểm Việt Nam Phần III: Một số kiến nghị và giải pháp I.lý luận chung1.lý luận chung về hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ : 1.1.Khái niệm về hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm Bảo hiểm là sự chia nhỏ tổn thất của một số ít người cho nhiều người có cùng khảnăng gặp phải những rủi ro tương tự bằng cách thu của họ một khoản tiền gọi là phí bảohiểm để hình thành nên quỹ tài chính bảo hiểm từ đó bồi thường (chi trả) cho họ nhữngthiệt hại về tài chính do rủi ro bất ngờ gây nên .Sơ đồ 1: Cơ chế hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm . Phí bảo Người Chi Người Qu ỹ tham gia tham gia tài Bảo hiểm BH gặp chính rủi ro Qlý Người Bảo Hiểm Đặc thù của hoạt động kinh doanh bảo hiểm là sự đảo ngược của chu kỳ sản xuấtkinh doanh. Việc tiêu thụ sản phẩm dựa trên quy trình: phí bảo hiểm được thu trước, còncam kết trả tiền bảo hiểm được thực hiện sau. Giá trị sử dụng của sản phẩm bảo hiểm chỉđược thực hiện sau khi mua một khoảng thời gian nhất định. Như vậy doanh nghiệp bảohiểm (DNBH) có trong tay một quỹ tài chính tập trung khá lớn, nhưng quỹ này sẽ khôngđược sử dụng để bồi thường ngay nên DNBH có thể sử dụng lượng tiền nhàn rỗi này đểđầu tư . Như vậy: Đầu tư tài chính của một doanh nghiệp bảo hiểm là việc doanh nghiệp bảohiểm sử dụng các nguồn vốn nhàn rỗi để đầu tư vào các lĩnh vực đầu tư theo luật định. Mỗinước khác nhau thì có những quy định khác nhau về lĩnh vực đầu tư của DNBH.1.2.Đặc điểm của hoạt động đầu tư trong doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ: Đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, hoạt động đầu tư quỹ tài chính rất phứctạp do sản phẩm bảo hiểm nhân thọ cũng đa dạng và phức tạp hơn, lại thêm cạnh tranhkhốc liệt trên thị trường.Hợp đồng bảo hiểm nhân thọ thường là hợp đồng dài hạn nên hoạtđộng đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ có một số đặc trưng cơ bản sau:  Một đặc điểm chung của hoạt động đầu tư của doanh nghiệp bảo hiểm nhânthọ là chịu tác động rất lớn của những thay đổi về lãi suất và lạm phát do nguồn vốn đemđầu tư thường là dài hạn.  Do tính chất dài hạn của các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ và nhu cầu chi cóthể dự đoán được một cách khá chính xác nên các quỹ bảo hiểm nhân thọ thường đầu tưvào các loại chứng khoán dài hạn.  Quy mô các quỹ bảo hiểm nhân thọ lớn hơn các quỹ bảo hiểm phi nhân thọxét dưới góc độ phí bảo hiểm.  Thu nhập của công ty bảo hiểm nhân thọ thường lớn hơn các khoản chi vàtất cả các khiếu nại có thể được thanh toán từ phí bảo hiểm và thu nhập từ đầu tư trongnăm. Do vậy, DNBH nhân thọ ít có nhu cầu đầu tư vào chứng khoán ngắn hạn.  Theo nghiên cứu của các chuyên gia tính toán thì một hợp đồng bảo hiểmphù hợp với công ty bảo hiểm nhân thọ là một hợp đồng mà ngày thanh toán đáo hạn củahợp đồng trùng với ngày thanh toán đáo hạn của hạng mục đầu tư.  Đầu tư nước ngoài của quỹ bảo hiểm nhân thọ thường ít hơn bảo hiểm phinhân thọ.  Bảo hiểm nhân thọ có tính tiết kiệm nên việc đầu tư có ảnh hưởng lớn đếnkhả năng cạnh tranh của doanh nghiệp bảo hiểm trên thị trường.1.3.Vai trò của hoạt động đầu tư trong DNBH nhân thọ. 1.3.1.Đối với doanh nghiệp bảo hiểm : DNBH không chỉ có nhiệm vụ thu chi quỹ tài chính bảo hiểm mà còn phải pháttriển quỹ tài chính này. Đầu tư tài chính nguồn vốn nhàn rỗi có ý nghĩa quan trọng cho sựtồn tại và phát triển của doanh nghiệp bảo hiểm. Đầu tư có hiệu quả chính là phát triển quỹtài chính của DNBH. -Hoạt động đầu tư có ảnh hưởng trực tiếp đến năng lực tài chính và khả năng cạnhtranh của doanh nghiệp bảo hiểm trên thị trường. Tỷ suất lợi nhuận đầu tư cao sẽ giúpdoanh nghiệp bảo hiểm có điều kiện giảm phí bảo hiểm, từ đó tạo lợi th ...