Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Bài 6 - TS. Nguyễn Trọng Tài

"Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại - Bài 6: Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng" cung cấp đến người học kiến thức về các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng; các nhân tố tác động tới quản trị rủi ro ở ngân hàng; các phương pháp chủ chốt mà các ngân hàng thường vận dụng trong phòng ngừa rủi ro.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Bài 6 - TS. Nguyễn Trọng Tài BÀI 6 QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG TS. Nguyễn Trọng Tài 1 v1.0011103209 TÌNH HUỐNG • Ngân hàng A hôm nay mua vào 100.000 cổ phiếu X với giá 97.000 VND trên mỗi mệnh giá 100.000 VND. • Một khách hàng đến ngân hàng B xin vay 10 tỷ VND theo dự án nhằm cải tạo vườn tạp. • Nhà xuất khẩu L hôm nay ký hợp đồng xuất khẩu lô hàng trị giá 100.000 USD theo phương thức thanh toán L/C kỳ hạn 6 tháng. Khách hàng này đến Ngân hàng C ký bán kỳ hạn toàn bộ số tiền trên... 1. Cơ sở nào để Ngân hàng A đặt lệnh mua vào lô cổ phiếu trên? Rủi ro tiềm ẩn là gì?  2. Khi đồng ý cho khách hàng vay 10 tỷ VND theo dự án thì ngân hàng B có rủi ro không? 3. Khi Ngân hàng C đồng ý ký mua kỳ hạn 6 tháng toàn bộ số ngoại tệ trên thì có rủi ro không? 4. Để xử lý những nguy cơ rủi ro tiềm ẩn trên đây, các NHTM phải làm gì? 2 v1.0011103209 MỤC TIÊU Hiểu rõ các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng; Nắm được các nhân tố tác động tới quản trị rủi ro ở ngân hàng; Nắm được các phương pháp chủ chốt mà các ngân hàng thường vận dụng trong phòng ngừa rủi ro. 3 v1.0011103209 NỘI DUNG 1 Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng; 2 Các nhân tố tác động đến hoạt động quản trị rủi ro ở ngân hàng; 3 Quản trị rủi ro lãi suất ở ngân hàng; 4 Quản trị rủi ro tín dụng ở ngân hàng; 5 Quản trị rủi ro hối đoái ở ngân hàng. 4 v1.0011103209 1. CÁC LOẠI RỦI RO TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1. Rủi ro thanh khoản; 1.2. Rủi ro lãi suất; 1.3. Rủi ro tín dụng; 1.4. Rủi ro hối đoái; 1.5. Các loại rủi ro khác. 5 v1.0011103209 1.1. RỦI RO THANH KHOẢN • Rủi ro thanh khoản là rủi ro tiềm ẩn tác động tiêu cực đến thu nhập và vốn. • Nguyên nhân:  Ngân hàng không thể đáp ứng các nghĩa vụ nợ khi đến hạn;  Ngân hàng có thể đáp ứng được các nghĩa vụ nợ khi đến hạn nhưng phải chấp nhận tổn thất lớn. 6 v1.0011103209 1.2. RỦI RO LÃI SUẤT • Rủi ro lãi suất là rủi ro phát sinh do sự không cân xứng về kỳ hạn giữa tài sản Nợ và tài sản Có. • Phân loại:  Rủi ro lãi suất tái tài trợ tài sản Nợ;  Rủi ro tái đầu tư tài sản Có;  Rủi ro giảm giá trị tài sản của NHTM. 7 v1.0011103209 1.3. RỦI RO TÍN DỤNG • Theo Ủy ban Basel: “Rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng vay hoặc bên đối tác không thực hiện được các nghĩa vụ của mình theo những điều khoản đã cam kết”. • Phân loại:  Rủi ro nợ quá hạn;  Rủi ro ứ đọng vốn, thiếu vốn. 8 v1.0011103209 1.4. RỦI RO HỐI ĐOÁI • Rủi ro hối đoái là loại rủi ro xảy ra khi xuất hiện trạng thái hối đoái. • Các trạng thái hối đoái:  Trạng thái hối đoái trường: Xảy ra khi tăng quyền sở hữu về ngoại hối;  Trạng thái hối đoái đoản: Xảy ra khi giảm quyền sở hữu về ngoại hối;  Trạng thái hối đoái ròng: Là sự chênh lệch giữa trạng thái trường và đoản về ngoại hối. 9 v1.0011103209 1.5. CÁC LOẠI RỦI RO KHÁC • Rủi ro hoạt động ngoại bảng; • Rủi ro công nghệ và hoạt động; • Rủi ro quốc gia; • Rủi ro khác (do thuế thay đổi đột ngột, ảnh hưởng của chiến tranh, sự sụp đổ của thị trường chứng khoán...). 10 v1.0011103209 2. CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG TỚI QUẢN TRỊ RỦI RO NGÂN HÀNG • Nhân tố khách quan:  Môi trường kinh tế;  Môi trường chính trị - xã hội;  Môi trường pháp lý. • Nhân tố chủ quan:  Qui trình quản trị rủi ro:  Phát hiện rủi ro;  Phân tích, đo lường rủi ro qua các chỉ tiêu;  Theo dõi và quản lý rủi ro.  Hạ tầng công nghệ;  Chất lượng nguồn nhân lực quản trị rủi ro. 11 v1.0011103209 CÂU HỎI THẢO LUẬN 1. Tác động của môi trường kinh tế vĩ mô đối với quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam? 2. Hạ tầng công nghệ và chất lượng nguồn nhân lực trong quản trị rủi ro tại các NHTM Việt Nam hiện nay? 12 v1.0011103209 3. QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT Ở NGÂN HÀNG 3.1. Quản trị rủi ro lãi suất bằng hợp đồng Forward; 3.2. Quản trị rủi ro lãi suất bằng hợp đồng Swap; 3.3. Quản trị rủi ro lãi suất bằng hợp đồng Option; 3.4. Quản trị rủi ro lãi suất bằng hợp đồng Future (Xem giáo trình). 13 v1.0011103209 3.1. QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT BẰNG HỢP ĐỒNG FORWARD • Trong một hợp đồng Forward (FRA), 2 bên sẽ đồng ý với nhau ngày hôm nay về việc trao đổi trong tương lai các dòng ...