Bài tập cá nhân: Lãi suất và vấn đề quản trị rủi ro lãi suất

Bài tập cá nhân: Lãi suất và vấn đề quản trị rủi ro lãi suất nhằm nghiên cứu nhằm mục đích đánh giá tình hình thực tế rủi ro lãi suất tại một số Ngân hàng Thương Mại hiện nay, từ đó đề xuất giải pháp và công cụ để lượng hóa rủi ro lãi suất, phương pháp nhằm phòng ngừa rủi ro lãi suất, với mục đích hỗ trợ ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất một cách hiệu quả hơn trong thời gian tới.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài tập cá nhân: Lãi suất và vấn đề quản trị rủi ro lãi suất Tiểu luậnLãi suất và vấn đề quản trị rủi ro lãi suất LỜI M Ở ĐẦU Rủi ro là khái niệm gắn liền với hoạt động kinh doanh của ngân hàng,không thể tách rời rủi ro ra khỏi hoạt động của ngân hàng. Điều này cũng đồngnghĩa với v iệc mọi nghiệp vụ của ngân hàng đều có khả năng xảy ra rủi ro. Quảntrị rủi ro tốt sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động tốt hơn. Hiểu rõ điều đó, trongnhững năm gần đây, các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã bắt tay vào côngviệc thúc đẩy hoạt động quản trị rủi ro nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh trênthị trường tiền tệ. Nền kinh tế Việt Nam đang phát tr iển, nhiều biến động khônglường trước, đặc biệt là biến động lãi suất. Biến động lãi suất ảnh hưởng trực tiếptới nguồn vốn cũng như lợi nhuận của ngân hàng, do đó các ngân hàng ởViệt Nam coi việc quản trị rủi ro lãi suất như một mục tiêu cần đạt đượctrong tương lai gần. Đề tài “Lãi suất và vấn đề quản trị rủi ro lãi suất” nhómnghiên cứu nhằm mục đích đánh giá tình hình thực tế rủi ro lãi suất tại một sốNgân hàng Thương Mại hiện nay, từ đó đề xuất giải pháp và công cụ để lượnghóa rủi ro lãi suất, phương pháp nhằm phòng ngừa rủi ro lãi suất, với mục đíchhỗ trợ ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất một cách hiệu quả hơn trong thời gian tới.Rủi ro lãi suất trong ngân hàng là một phạm trù rất lớn, đòi hỏi nghiên cứuchuyên sâu và công nghệ phù hợp, đồng thời cần kiến thức rộng về công tác quảnlý rủi ro nói chung trong lĩnh vực ngân hàng. Chương I: Cơ sở lý thuyết. 1.1. Lãi suất. 1.1.1. Khái niệm lãi suất. Theo Bách khoa toàn thư mở Wikipedia tiếng Việt, lãi suất hiểu theo nghĩachung nhất là giá cả của tín dụng, vì nó là giá của quyền được sử dụng vốn vaytrong một khoảng thời gian nhất định, mà người sử dụng phải trả cho người chovay; là tỷ lệ của tổng số tiền phải trả so với tổng số tiền vay trong một khoảngthời g ian nhất định. Hoặc, lãi suất là giá mà người vay phải trả để được sử dụngtiền không thuộcquyền sở hữu của họ và là lợi tức người cho vay có được từ việctrì hoãn chi tiêu. Như vậy, lãi suất được biểu hiện bằng quan hệ giữa tỷ lệ lợi tứctín dụng và tổngsố tiền vay trong một khoảng thời gian nhất định, trong đó lợitức tín dụng là thu nhập mà người cho vay nhận được từ việc trả tiền cho việc sửdụng tiền vay của người đivay. 1.1.2. Các loại lãi suất. Trên thị trường tồn tại rất nhiều loại lãi suất, tùy theo nguồn gốc và mụcđích sửdụng thì có những loại lãi suất khác nhau. - Phân loại theo nghiệp vụ ngân hàng: + Lãi suất huy động: là lãi suất phát sinh khi các ngân hàng thươngmạithực hiện các nghiệp vụ huy động vốn. + Lãi suất cho vay: là loại lãi suất phát s inh khi các ngân hàng thươngmạithực hiện các nghiệp vụ cho vay vốn. - Phân loại theo phương thức tính lãi: + Lãi suất cố định: là loại lãi suất được xác định bằng một tỷ lệ cốđịnhtrong suốt thời gian hợp đồng + Lãi suất thả nổi: là loại lãi suất thay đổi theo lãi suất thị trường.- Phânloại theo nội dung kinh tế: + Lãi suất danh nghĩa: là loại lãi suất được xác định cho một kỳ hạngửihoặc cho vay được thể hiện trên hợp đồng tín dụng (không tính đến biếnđộnggiá trị tiền tệ). Lãi suất danh nghĩa còn được hiểu là lãi suất được công bốđốivới một khoản vay (khoản đầu tư). + Lãi suất thực: là loại lãi suất sau khi đã loại trừ sự biến động của tiềntệ,như lạm phát. Lãi suất thực là lãi suất thực tế thu được từ khoản đầu tư hoặclãisuất thực tế phải trả cho khoản vay đó. Quan hệ giữa lãi suất danh nghĩa và lãi suất thực thường được biểuhiện bằng công thức:(1+r) (1+i) = 1+R Trong đó, r là lãi suất thực.i là tỷ lệ lạmphát.R là lãi suất danh nghĩa. - Phân loại theo tính sinh lợi của cộng đồng vốn: + Lãi đơn: là lãi suất được xác định dựa trên vốn gốc ban đầu màkhôngtính đến tiền lãi tích lũy các kỳ trước đó. Lãi đơn thường là lãi suất danhnghĩa. + Lãi kép: là lãi suất được hình thành bởi việc ghép lãi đơn trong kỳvàovốn để tính lãi kỳ tiếp sau đó. Lãi kép còn được gọi là lãi nhập gốc. - Ngoài ra, còn có các loại lãi suất như: + Lãi suất cơ bản: là lãi suất do Ngân hàng trung ương công bố, làm cơsở cho các Ngân hàng thương mại và Tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinhdoanh.Ở Việt Nam, lãi suất cơ bản là một công cụ để thực hiện chính sách tiền tệcủa Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong ngắn hạn. Theo Luật Ngân hàng Nhànước, lãi suất cơ bản chỉ áp dụng cho Đồng Việt Nam, do Ngân hàng Nhànướccông bố, làm cơ sở cho các tổ chức tín dụng ấn định lãi suất kinh doanh. Lãisuất cơ bản được xác định dựa trên cơ sở lãi suất thị trường liên ngân hàng, lãisuấtnghiệp vụ thị trường mở của Ngân hàng nhà nước, lãi suất huy động đầu vàocủatổ chức tín dụng và xu hướng biến động cung – cầu vốn. Theo Luật Dân sự,các tổ chức tín dụng không được cho vay với lãi suất cao gấp 1,5 lần lãi suất cơ ...