Giải pháp hòan thiện TĐDAĐT trong vay dài hạn của NHTM

Ngân hàng cấp các khỏan tín dụng dài hạn cho khách hàng nhằm mục đích tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định hoặc đầu tư vào các dự án đầu tư. Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể cấp các khỏan tín dụng dài hạn nhằm mục đích để tài trợ cho tài sản lưu động thường xuyên của Doanh nghiệp. Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng đại đa số các khỏan tín dụng dài hạn nhằm mục đích đầu tư vào các dự án đầu tư. Khi có nhu cầu vay vốn dài hạn, khách...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Giải pháp hòan thiện TĐDAĐT trong vay dài hạn của NHTM Giải pháp hòan thiện TĐDAĐTtrong vay dài hạn của NHTMGiả i pháp hòan thiện TĐDAĐT trong vay dài hạn của NHTM GVHD: Lạ i Tiến Dĩnh CHƯƠNG 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 1.1 Mục tiêu, đối tượng thẩm định tín dụng dài hạn Tín dụng dài hạn là những khỏan tín dụng có thời hạn trên 5 năm. Ngân hàngcấp các khỏan tín dụng dài hạn cho khách hàng nhằm mục đích tài trợ cho đầu tư vàotài sản cố định hoặc đầu tư vào các d ự án đầu tư. Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể cấpcác khỏan tín dụng dài hạn nhằm mục đích để tài trợ cho tài sản lưu động thườngxuyên của Doanh nghiệp. Tuy nhiên, thực tế cho thấy rằng đại đa số các khỏan tíndụng dài hạn nhằm mục đích đầu tư vào các dự án đầu tư. Khi có nhu cầu vay vốn dài hạn, khách hàng sẽ liên hệ và lập hồ sơ vay vốn gửivào ngân hàng. Nhìn chung, hồ sơ vay vốn cũng tương tự như là hồ sơ vay vốn ngắnhạn chỉ khác ở chỗ khách hàng phải lập và nộp cho Ngân hàng dự án đầu tư vốn dàihạn, thay vì gửi cho Ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh hoặc kế họach vay vốnnhư khi vay ngắn hạn. Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng để ngân hàng xem xét vàquyết định có cho doanh nghiệp vay vốn dài hạn hay không. Dự án đầu tư có thể dodoanh nghiệp tự lập hoặc thuê chuyên gia lập. Nhìn chung một dự án đầu tư thườngbao gồm các nội dung chính sau đây: +Giới thiệu về khách hàng vay vốn và về dự án. +Phân tích sự cần thiết phải đầu tư dự án. +Phân tích sự khả thi về mặt tài chính của dự án. +Phân tích các yếu tố kinh tế xã hội của dự án. Những nội dung trên, phân tích sự khả thi về tài chính của dự án cực kỳ quantrọng vì dựa vào đây ngân hàng có thể phân tích và đấnh khả năng trả nợ và lãi củakhách hàng. Để thấy được sự khả thi về tài chính của dự án, khách hàng phải nêu bậtđược những căn cứ như sau: +Phân tích và đánh giá tình hình nhu cầu thị trường và giá cả tiêu thụ đểlàm căn cứ dự báo doanh thu từ dự án. +Phân tích và đánh giá tình hình thị trường và giá cả chi phí để làm căncứ dự báo chi phí đầu tư ban đầu và chi phí trong suốt quá trình họat động của dự án. +Phân tích và dự báo dòng tiền ròng thu được từ dự án. +Phân tích và dự báo chi phí huy động vốn cho dự án. +Xác định các chỉ tiêu (NPV, IRR, PP) dùng để đánh giá và quyết địnhsự khả thi về tài chính của dự án.NTH: Huỳnh Thanh Hoa /K17_NH4 Ngà y 1 1 /18Giả i pháp hòan thiện TĐDAĐT trong vay dài hạn của NHTM GVHD: Lạ i Tiến Dĩnh +Nếu dự án lớn và phức tạp cần có thêm các phân tích về rủi ro thựchiện dự án như phân tích độ nhạy, phân tích tình huống và phân tích mô phỏng.Do vậy , thẩm định tín dụng trước khi quyết định cho vay là điều cần thiết nhằm mụctiêu đánh giá chính xác hiệu quả thực sự của dự án.Tóm lại, đối tượng cần thẩm định khi cho vay dự án đầu tư là tính khả thi của dự án vềmặt tài chính. Mục tiêu thẩm định là đán giá một cách chính xác và trung thực khảnăng sinh lời của 1 dự án, qua đó, xác định được khả năng thu hồi nợ khi ngân hàngcho vay để đầu tư vào dự án đó.1.2 Các nội dung thẩm định tín dụng dài hạn:Thẩm định tín dụng dài hạn thực chất là thẩm định dự án đầu tư, do khách hàng lập vànộp cho ngân hàng khi làm thủ tục vay vốn, dựa trên quan điểm của ngân hàng.Nhiệm vụ của nhân viên tín dụng khi thẩm định dự án là phát hiện những điểm sai sót,những điểm đáng nghi ngờ hay những điểm chưa rõ ràng của dự án và cùng với kháchhàng thảo luận, làm sáng tỏ thêm nhằm đánh giá chính xác và trung thực đwjc thựcchất của dự án. Để có được sự phối hợp tốt với khách hàng, nhân viên tín tín dụngthẩm định cần nắm vững quy trình lập và phân tích dự án đầu tư của khách hàng. Dođó công tác thẩm định cần tập trung vào những nội dung sau:1.2.1 Thẩm định các thông số dự báo thị trường và doanh thu:Các thông số dự báo thị trường sữ dụng rất khác nhau tuỳ theo từng ngành cũng nh ưtừng loại sản phẩm . Nhìn chung các thông số thường gặp: Dự báo tăng trưởng của nền kinh tế. - Dự báo tỷ lệ lạm phát. - Dự báo tỷ giá hối đoái. - Dự báo kim ngạch xuất nhập khẩu. - Dự báo tốc độ tăng giá. - Dự báo nhu cầu thị trường về loại sản phẩm dự án sắp đầu tư. - ước lượng thị phần của doanh nghiệp. - Ngoài ra có nhiều loại thông số dự báo khác tuyg theo từng dự án, chẳng hạn - như công suất máy móc thiết bị….Nhìn chung, các loại thông số trên có thể chia thành các thông số có thể thu thập đượctừ dự báo kinh tế vĩ mô và các thông số chỉ có thể thu thập từ kết quả nghiên cứu thịtrường.1.2.2 Thẩm định các thông số xác định chi phí:NTH: Huỳnh Thanh Hoa /K17_NH4 Ngà y 1 2 /18Giả i pháp hòan thiện TĐDAĐT trong vay dài hạn của NHTM GVHD: Lạ i Tiến Dĩnh Tương tự như dự báo thị trường và doanh thu, cũng có các thông số dung đểlàm căn cứ dự báo chi phí hoạt động dự án, và nó cũng phụ thuộc vào đặc điểm củatừng dự án. Thông thường các thông số này do các chuyên gia kỹ thuật và chuyên giakế toán quản trị ước lượng và đưa ra. Các thông số dung để làm cơ sở xác định chi phíthường thấy bao gồm: + Công suất máy móc thiết bị, + Định mức tiêu hao năng lượng, nguyên vật liệu, sử dụng lao động, …, + Đơn giá các loại chi phí như lao động, nguyên vật liệu, nhiên liệu, nănglượng, …, + Phương pháp khấu hao, tỷ lệ khấu hao, + Ngoài ra còn có nhiều loại thông số dự báo khác nữa tuỳ theo từng dự án. Việc thẩm định mức độ tin cậy của các thông số này thật chẳng đơn giản. Đểvượt qua khó khăn này và hoàn thành tốt công việc thẩm định các thông số dùng để dựbáo chi phí hoạt động của dự án. Để thẩm định thông số dự báo thị trường, doanh thu và xác định chi phí đượctốt thì nhân viên tín ...