Luận văn: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại

Tham khảo luận văn - đề án luận văn: các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, luận văn - báo cáo, tài chính - kế toán - ngân hàng phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn: Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Website:http://www.docs.vnEmail:lienhe@docs.vnTel:0918.775.368 Lời nói đầu Mỗi khi xã h ội phát tri ển, đ ến m ột trình đ ộ nh ất đ ịnh, t ự trong b ảnthân nó cho ra đ ời nh ững s ản ph ẩm - nh ững công c ụ đ ể ph ục v ụ chính chosự phát tri ển đó. T ừ khi có s ự phân công lao đ ộng xã h ội, và s ự xu ất hi ệnsở hữu tư nhân v ề tư li ệu s ản xu ất đã t ạo ra r ất nhi ều s ản ph ẩm, mà m ộttrong những s ản ph ẩm c ủa nó chính là quan h ệ tín d ụng. Đ ến l ượt nó, khira đời s ẽ thúc đ ẩy cho n ền kinh t ế phát tri ển lên trình đ ộ cao h ơn. Do đó,sự tồn tại của nó nh ư m ột t ất y ếu khách quan. Ngày nay, chúng ta biết rằng, khi kinh tế thị trường là sự phát tri ển c ủanền kinh tế ở một trình độ cao. Trong đó, các chủ thể độc lập với nhau vềtính chất sản xuất kinh doanh, về quyền sở hữu, về s ự tuần hoàn và luânchuyển vốn. Như vậy trong nền kinh tế có những doanh nghiệp “thừa” vốn.Ví dụ như các doanh nghiệp có tiền bán hàng nhưng không phải trả lương,thuế và các khoản chi khác do đó tạm thời thừa tương đối. Trong khi đó cónhững doanh nghiệp thiếu vốn những người thừa vốn sử dụng vốn này đểthu lợi nhuận còn doanh nghiệp thiếu vốn muốn s ử dụng ph ải đi vay đ ể duytrì hoặc tiến hành sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận. Nh ư vậy hai nhu c ầunày đều giống nhau ở chỗ để thu lợi nhuận và mang tính chất tạm th ời.Nhưng chúng khác nhau về chiều vận động và quy ền sở h ữu. Do đó trongnền kinh tế tất yếu tồn tại quan hệ tiêu dùng và tín dụng. Vì vậy việc nângcao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn đến s ự thành công c ủa các ngânhàng thương mại trong chiến lược huy động và sử dụng vốn cho đầu tư vàphát triển. Nâng cao chất lượng không chỉ là những biện pháp cải thiện chấtlượng mà phải bao gồm những biện pháp mở rộng tín dụng có hiệu quả, cónhư vậy hoạt động kinh doanh của các ngân hàng th ương mại mới ngày càngphát triển, hòa nhập được với xu thế tiên tiến của công nghệ ngân hàng. 1 Website:http://www.docs.vnEmail:lienhe@docs.vnTel:0918.775.368 Phần I Chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại - một số vấn đề cơ bảnI. Tín dụng Ngân hàng thương mại1. Tín dụng ngân hàng - sự ra đời và quá trình phát triển Lịch sử ra đời và phát triển của tín dụng gắn liền với lịch s ử phát tri ểncủa sản xuất hàng hóa. Hình thức sơ khai của tín dụng là tín dụng nặng lãi, cóđược do sự phân chia của tập đoàn người thành những người có nhiều hơn vànhững người có ít hơn dẫn đến sự xuất hiện quan hệ vay m ượn do có s ựchênh lệch dư thừa sản phẩm. Người đi vay sẽ không những ph ải trả v ốn màcòn phải trả lãi cho người cho vay, đó chính là tín dụng nặng lãi. Hình th ứcnày chỉ tồn tại ở xã hội trước tư bản và mục đích của nó là để duy trì cuộcsống cho những người cần vay. Đến phương thức TBCN tín dụng nặng lãikhông còn phù hợp, sản xuất phát triển, đi vay không nh ững đ ể cho tiêu dùngmà còn để phát triển sản xuất. Lãi suất cho vay cũng phải th ấp h ơn do cónhiều nhà cho vay hơn và để cho nhà tư bản đi vay đ ảm b ảo cho s ản xu ất cólợi nhuận. Vay mượn không chỉ đơn thuần là tiền mà còn là các máy mócthiết bị, tư liệu sản xuất... Lãi suất không còn bị áp đ ặt b ởi nh ững ng ười chovay mà phải là sự thỏa thuận giữa người mua và người bán. Các hình th ức tíndụng mới ra đời. Từ đó có thể định nghĩa tín dụng là quan h ệ vay mượn d ựa trên nguyêntắc hoàn trả. Đó là quan hệ giữa hai bên trong đó m ột bên (trái ch ủ hay ng ườicho vay) chu cấp tiền hay hàng hóa, dịch vụ dựa vào lời hứa thanh toán l ạitrong tương lai của người phía bên kia (người thụ trái hay người đi vay). Cùng với sự phát triển của sản xuất và hàng hóa, tín dụng ngày càng cónhững phát triển cả về nội dung và hình thức, từ tín dụng nặng lãi đ ến tíndụng thương mại và cao nhất là tín dụng ngân hàng. Tín dụng ngân hàng đãthực sự mở rộng các mối quan hệ, thay thế quan hệ giữa các cá nhân với nhau 2 Website:http://www.docs.vnEmail:lienhe@docs.vnTel:0918.775.368bằng mối quan hệ giữa các cá nhân với tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vàcao nhất là quan hệ tín dụng quốc tế. Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của tín d ụng, tuynhiên nó vẫn giữ nguyên được những bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng.Tín dụng ngân hàng được hiểu là quan hệ vay mượn lẫn nhau theo nguyên tắccó hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định, giữa một bên là Ngânhàng thương mại và một bên là các cá nhân, các tổ chức kinh tế, tổ chức chínhtrị xã hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại khác. Để quản lý tốt chất lượng các khoản tín dụng, người ta phân loại tíndụng theo nhiều hình thức khác nhau: dựa trên kỳ hạn các kho ản tín d ụng,theo tính ...