Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu

Đề tài hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu là một nghiên cứu mới trong bối cảnh Ngân hàng Nhà nước đã có dự thảo văn bản yêu cầu các ngân hàng thương mại xây dựng hệ thống quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Hoàn thiện hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Á Châu BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ KIM THOAHOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG ĐỨC Tp. Hồ Chí Minh – Năm 2014 LỜI CAM ĐOANTôi xin cam đoan bản luận văn là đề tài nghiên cứu độc lập của riêng tôi. Các kết quả,số liệu nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. TÁC GIẢ LUẬN VĂN NGUYỄN THỊ KIM THOA MỤC LỤCTrang phụ bìaLời cam đoanMục lụcDanh mục các chữ viết tắtDanh mục các bảng biểu, hình vẽPHẦN MỞ ĐẦUChương I – Tổng quan về rủi ro tín dụng và hoạt động quản lý rủi ro tín dụng củaNgân hàng thương mại1.1. Rủi ro tín dụng của NHTM ...................................................................................... 1 1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng……………………………………………………..1 1.1.2. Các chỉ tiêu xác định RRTD của NHTM……………………………………..1 1.1.2.1. Cơ cấu dư nợ và kết cấu nợ………………………………………………1 1.1.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn………………………………………………………….1 1.1.2.3. Tỷ lệ nợ xấu……………………………………………………………...2 1.1.3. Nguyên nhân phát sinh RRTD………………………………………………..2 1.1.3.1. Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên ngoài…………………...…2 1.1.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay……………………………………4 1.1.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng…………………………………………4 1.1.4. Tác động của RRTD……………………………………………….………….5 1.1.4.1. Tác động đối với nền kinh tế…………………………………………….6 1.1.4.2. Tác động đối với hoạt động kinh doanh của NHTM…………………….61.2. Quản lý rủi ro tín dụng của NHTM...........................................................................7 1.2.1. Khái niệm quản lý RRTR……………………………………………………..7 1.2.2. Mục tiêu quản lý RRTD của NHTM………………………………………….7 1.2.3. Ý nghĩa việc quản lý RRTD của NHTM……………………………………..71.3. Hoạt động quản lý rủi ro tín dụng của NHTM..........................................................8 1.3.1. Khái niệm khung quản lý RRTD……………………………………………..8 1.3.2. Nội dung khung quản lý RRTD………………………………………………8 1.3.2.1. Cơ cấu tổ chức………………………………………………………...…9 1.3.2.2. Khung chính sách quản lý rủi ro tín dụng………………………………11 1.3.2.3. Công cụ quản lý rủi ro tín dụng………………………………………...15 1.3.2.4. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng………………………………………...18 1.3.2.5. Kiểm toán tín dụng……………………………………………………...20 1.3.2.6. Văn hóa rủi ro tín dụng…………………………………………………20 1.3.3. Vai trò khung quản lý RRTD…………………………………………..……21 1.3.4. Hoàn thiện khung quản lý RRTD và ý nghĩa của nó…………………….….221.4. Các nhân tố tác động đến khung quản lý rủi ro tín dụng của NHTM…….............23 1.4.1. Định hướng quản lý RRTD của NHTM…………………………..…………23 1.4.2. Tình hình kinh tế, môi trường kinh doanh…………………………………..23 1.4.3. Môi trường pháp lý, yêu cầu của cơ quan quản lý nhà nước……….…….....24 1.4.4. Trình độ nhân lực………………………………...………………………….24 1.4.5. Quy mô của ngân hàng……………………………………………………...24 1.4.6. Công nghệ thông tin……………………………………………………...….251.5. Kinh nghiệm hoàn thiện khung quản lý RRTD của một số NHTM trên thế giới và bài học cho Việt Nam..........................................................................................25 1.5.1. Ngân hàng phát triển Hàn Quốc (KDB)……………………………...……..25 1.5.2. Ngân hàng Nova Scotia - Canada……………………………………….….27 1.5.3. Ngân hàng Citibank – Mỹ…………………………………...………………28Kết luận chương 1……………………………………………………………………..31Chương II - Thực trạng hoàn thiện Khung quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàngTMCP Á Châu2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Á Châu...............................................................32 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Á Châu………………32 2.1.2. Cơ cấu tổ chức hoạt động kinh doanh của ACB………………………..……33 2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ACB………………………………….…..332.2. Thực trạng hoàn thiện Khung quản lý rủi ro tại Ngân hàng TMCP Á Châu..........37 2.2.1. Thực trạng về RRTD tại ACB……………………………………..…………37 2.2.1.1. Cơ cấu dư nợ và kết cấu nợ……………………………………………37 2.2.1.2. Tỷ lệ nợ quá hạn của ACB…………………………………………….40 2.2.1.3. Tỷ lệ nợ xấu của ACB……………...…………………………………..40 2.2.2. Thực trạng về thực hiện khung quản lý RRTD tại ACB………………...…...42 2.2.2.1. Cơ cấu tổ chức………………………………………………………...42 2.2.2.2. Khung chính sách quản lý rủi ro tín dụng…………………………….46 2.2.2.3. Công cụ quản lý rủi ro tín dụng……………………………………….52 2.2.2.4. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng……………………………………….57 2.2.2.5. Kiểm toán tín dụng……………………………………………………57 2.2.2.6. Văn hóa rủi ro tín dụng………………………………………………..582.3. Nhận xét, đánh giá về thực trạng hoàn thiện Khung quản lý RRTD tại ACB..…..59 2.3.1. Những kết quả đạt được………………………………………...……………59 2.3.1.1. Dư nợ tín dụng, chất lượng dư nợ, cơ cấu tín dụng…………………...59 2.3.1.2. Xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng…………………………..59 2.3.1.3. Xây dựng được khung quản lý rủi ro tín dụng………………………...60 2.3.1.4. Nâng cấp hệ thống thông tin quản lý………………………………….61 2.3.2. Những hạn chế……………………………………………………………….62 2.3.2.1. Chưa thiết lập được chiến lược quản lý rủi ro tín dụng trong dài hạn...62 2.3.2.2. Chưa xây dựng được mô hình Kiểm tra khả năng chịu đựng rủi ro…..62 2.3.2.3. Hệ thống thông tin quản lý còn nhiều bất cập………………………...63 2.3.2.4. Chưa ứng dụng được thành công công cụ cảnh báo nợ sớm………….64 ...