Lưu ký chứng khoán là gì?

Lưu ký chứng khoán là việc nhận chứng khoán do khách hàng gửi, bảo quản chứng khoán cho khách hàng và giúp khách hàng thực hiện các quyền của mình đối với chứng khoán, như: quyền bỏ phiếu; quyền nhận lãi, vốn gốc trái phiếu; quyền nhận cổ phiếu thưởng, cổ tức bằng cổ phiếu, cổ tức bằng tiền; quyền mua cổ phiếu phát hành thêm; quyền chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Lưu ký chứng khoán là gì? Lưu ký chứng khoán là gì?Lưu ký chứng khoán là việc nhận chứng khoán do kháchhàng gửi, bảo quản chứng khoán cho khách hàng và giúpkhách hàng thực hiện các quyền của mình đối với chứngkhoán, như: quyền bỏ phiếu; quyền nhận lãi, vốn gốc tráiphiếu; quyền nhận cổ phiếu thưởng, cổ tức bằng cổphiếu, cổ tức bằng tiền; quyền mua cổ phiếu phát hànhthêm; quyền chuyển đổi trái phiếu chuyển đổi...Chứng khoán đã được lưu ký sẽ được ghi nhận vào tàikhoản lưu ký chứng khoán đứng tên nhà đầu tư. Khichứng khoán được giao dịch, tài khoản của nhà đầu tư sẽđược ghi tăng hoặc giảm mà không cần phải trao tay tờchứng chỉ chứng khoán.Hệ thống lưu ký chứng khoán bao gồm Trung tâm Lưu kýchứng khoán (TTLK) và các thành viên lưu ký. Thành viênlưu ký là công ty chứng khoán, ngân hàng thương mạihoạt động tại Việt Nam được Uỷ ban Chứng khoán Nhànước cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu kýchứng khoán và được TTLK chấp thuận trở thành thànhviên lưu ký.Để đảm bảo quyền lợi của khách hàng lưu ký chứngkhoán, thành viên lưu ký phải mở tài khoản lưu ký chứngkhoán chi tiết và quản lý tách biệt tài sản cho từng kháchhàng. Chứng khoán lưu ký của khách hàng tại thành viênlưu ký là tài sản thuộc sở hữu của khách hàng và đượcquản lý tách biệt với tài sản của thành viên lưu ký. Thànhviên lưu ký không được sử dụng chứng khoán trong tàikhoản lưu ký chứng khoán của khách hàng vì lợi ích củabên thứ ba hoặc vì lợi ích của chính thành viên lưu ký.Nguyên tắc lưu ký chứng khoán- Việc lưu ký chứng khoán của khách hàng được quản lýtheo hai cấp: khách hàng lưu ký chứng khoán tại thànhviên lưu ký và thành viên lưu ký tái lưu ký chứng khoáncủa khách hàng tại TTLK.- Thành viên lưu ký nhận lưu ký các chứng khoán củakhách hàng với tư cách là người được khách hàng uỷquyền thực hiện các nghiệp vụ đăng ký, lưu ký, bù trừ vàthanh toán chứng khoán. Để lưu ký chứng khoán, kháchhàng phải ký hợp đồng mở tài khoản lưu ký chứng khoánvới thành viên lưu ký.- TTLK nhận tái lưu ký chứng khoán từ các thành viên lưuký với tư cách là người được thành viên uỷ quyền thựchiện các nghiệp vụ liên quan tới hoạt động đăng ký, lưuký, bù trừ và thanh toán chứng khoán. Để tái lưu ký chứngkhoán, thành viên phải mở tài khoản lưu ký chứng khoánđứng tên thành viên lưu ký tại TTLK.Hiệu lực lưu ký chứng khoán- Việc lưu ký chứng khoán có hiệu lực kể từ thời điểmTTLK thực hiện hạch toán trên tài khoản lưu ký chứngkhoán liên quan của thành viên mở tại TTLK.- Việc hạch toán, chuyển khoản chứng khoán bằng búttoán ghi sổ giữa các tài khoản lưu ký chứng khoán củathành viên hoặc khách hàng lưu ký tại TTLK có hiệu lựcpháp lý như đối với chuyển giao chứng khoán vật chất vàđược pháp luật thừa nhận.- Chứng khoán chưa được giao dịch bán khi chưa đượcTTLK hạch toán vào tài khoản chứng khoán giao dịch củathành viên