MỘT SỐ HÌNH THỨC LỪA ĐẢO TÀI CHÍNH QUỐC TẾ - Agribank

Phần lớn bọn tội phạm có tổ chức, bọn khủng bố đều dùng" nguyên tắc tế bào" mà các tổ chức gián điệp sử dụng rộng rãi. Tế bào: là nhóm thấp nhất và có khả năng mở rộng nhất trong mạng lưới gián điệp. Các tế bào được sử dụng để bảo vệ...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
MỘT SỐ HÌNH THỨC LỪA ĐẢO TÀI CHÍNH QUỐC TẾ - Agribank MỘT SỐ HÌNH THỨC LỪA ĐẢO TÀI CHÍNH QUỐC TẾ (Thông tin được sưu tầm từ Phòng Thương mại Quốc tế ICC và tổng hợp từ những trường hợp thực tế đã xảy ra tại Việt Nam và nước ngoài)I. MỘT SỐ NÉT CƠ BẢN VỀ LỪA ĐẢO THÔNG QUA CÁC CÔNG CỤ TÀI CHÍNH1. Mô hình lừa đảo1.1. Nguyên tắc “tế bào” và “hình tháp” Phần lớn bọn tội phạm có tổ chức, bọn khủng bố đều dùng “nguyên tắc tế bào” mà cáctổ chức gián điệp sử dụng rộng rãi. Tế bào: là nhóm thấp nhất và có khả năng mở rộng nhấttrong mạng lưới gián điệp. Các tế bào được sử dụng để bảo vệ những người ở trên đỉnh củaKim tự tháp khỏi bị phát hiện và quan trọng hơn là khỏi bị truy tố đối với các tội ác mà chúngphạm phải. Những người thực hiện vai trò tế bào thường được trả tiền để thực hiện các chức năngnhất định, ví dụ những người môi giới giới thiệu các khách hàng giàu có của họ với các hoạtđộng đầu tư bất hợp pháp. Mô hình dưới đây mô tả cách thức đơn giản của hành vi lừa đảo thông qua các công cụtài chính. Trong thực tế, nó có thể liên quan đến nhiều người. Cách thức gian lận này đã đượcbọn tội phạm thực hiện rất thành công, đặc biệt là tội phạm trí thức (cổ cồn trắng), khiến chocác cơ quan điều tra rất khó khăn để phác họa được mô hình lừa đảo, như với các loại tội phạmbuôn bán ma túy, rửa tiền, khủng bố tống tiền… Mục tiêu lựa chọn lừa đảo Các công cụ tài chính Danh nghĩa của người đứng được sử dụng tên giao dịchNgân hàng Thư tín dụng dự phòng Nhà tư vấn tài chínhCông ty bảo hiểm Thư tín dụng Người môi giớiCông ty tài chính Bảo lãnh ngân hàng Người thương lượngNhà đầu tư Trái phiếu người cầm giữ Đại diện tài chínhQuỹ tài chính Chứng chỉ tiền gửi Địa chỉ trên trang WebCông ty chứng khoán Cổ phiếu Hộp thư điện tửTổ chức từ thiện Trái phiếu kho bạc Mỹ Hối phiếu Chứng nhận ký gửi tài sản (vàng, chứng từ có giá…)1.2. Mục tiêu lựa chọn lừa đảoCột thứ nhất trên mô hình trên đây bao gồm những đối tượng có nguy cơ bị lừa đảo cao, nhữngngười sẽ mất tiền (mất ngay hoặc cuối cùng sẽ phải mất). Chiêu thức lừa đảo không có gì hơnlà mời chào những khoản đầu tư mang lại lợi nhuận lớn, hoặc những dịch vụ tài chính đơn giảnnhưng có hoa hồng cao.2. Những công cụ tài chính thường được sử dụng Bọn tội phạm thường dùng những công cụ tài chính còn ít phổ biến tại những nơi chúngthực hiện hành vi lừa đảo nhằm lợi dụng sự thiếu hiểu biết của nạn nhân. Ví dụ như: Thư tín dụng dự phòng (Standby L/C) Thư tín dụng thương mại (Commercial L/C) 1 Bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarantee) Trái phiếu người cầm giữ (Bearer Bond) Chứng chỉ tiền gửi (Certificates of Deposit) Cổ phiếu (Shares) Trái phiếu kho bạc Mỹ (US Treasury Bills) Kỳ phiếu (hối phiếu) (Promissory Notes) Chứng nhận ký gửi tài sản (vàng, chứng từ có giá…) (Safekeeping Receipt) Những loại công cụ trên (hoặc loại tương tự) đôi khi có thể được làm cho phức tạp hoặcđơn giản bớt, tùy theo đối tượng lừa gạt có thuộc loại cả tin hay không. Nếu phát hiện thấykhách hàng không am hiểu về lĩnh vực tài chính này, bọn chúng sẽ thực hiện âm mưu lừa đảo.Ngược lại, trường hợp khách hàng cảm thấy nghi ngờ, lập tức chúng sẽ chuyển sang loại côngcụ tài chính khác, ví dụ như loại Thư tín dụng dự phòng gần đây hay được chúng sử dụng đểchứng minh rằng bọn chúng được một ngân hàng nổi tiếng đứng ra bảo trợ. Đôi khi, chúngcũng tự giới thiệu rằng chúng được các tổ chức quốc tế hỗ trợ như: Ngân hàng Thế giới (WB),Quỹ tiền tệ Quốc tế (IMF), Cục dự trữ Liên bang Mỹ (FED), Cục ngân khố Mỹ… nhằm tài trợcho những mục đích nhân đạo (vì quyền con người, dự án xóa đói giảm nghèo…)3. Người bán hàng (người đứng tên giao dịch) Những người bán hàng mà bọn lừa đảo sử dụng thường là những người chuyên nghiệp,như các chuyên gia tư vấn tài chính, luật sư, kế toán…, những người có điều kiện tiếp cận vớicác khách hàng giàu có và có độ tin cậy. Tầng lớp này thường bao gồm các tội phạm chuyênnghiệp, có kỹ năng thuyết phục khách hàng. Bọn chúng thường chào mời tiền hoa hồng cao vàtrong nhiều trường hợp, có thể chi trước tiền hoa hồng. Chúng thường có rất nhiều tầng bậc, khi cần thì có thể làm vật hy sinh. Chúng được chechở như là một cái kén và khi bị bắt thì sẽ khó có kết quả cho bất kỳ một cuộc điều tra nào. Gian lận bằng các công cụ tài chính sử dụng mọi kỹ thuật tiếp thị có sẵn kể cả côngnghệ cao. Một trong những phương tiện trung gian phổ biến nhất và được sử dụng ngày càngtă ...