Những điều cần biết về Thị trường chứng khoán phái sinh: Phần 1

Những điều cần biết về Thị trường chứng khoán phái sinh: Phần 1 trình bày về những quy định chung về thị trường chứng khoán. Mời các bạn cùng tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Những điều cần biết về Thị trường chứng khoán phái sinh: Phần 1 LỜI NÓI ĐẦU Thị trường chứng khoán phái sinh kể từ lúc khai trương chính thức đi vào hoạt động tháng 8/2017 đã thu hút không ít các nhà đầu tư với những hiệu ứng tích cực. Việc đưa thị trường chứng khoán phái sinh đi vào hoạt động là chủ trương, định hướng đúng, phù hợp với xu thế phát triển của thị trường chứng khoán Việt Nam. Sau 2 năm hoạt động, thị trường chứng khoán phái sinh đã có bước tăng trưởng rất tốt và ổn định, được công chúng đầu tư đón nhận và có bước phát triển ấn tượng. Thị trường đã thể hiện tốt vai trò là công cụ phòng ngừa rủi ro, góp phần tích cực vào việc giữ chân dòng vốn trên thị trường cơ sở, đồng thời thu hút sự quan tâm của các nhà đầu tư trong nước cũng như nước ngoài. Để tạo hành lang pháp lý cho thị trường chứng khoán phái sinh ra đời và phát triển, ngày 05/5/2015, Chính phủ đã ban hành Nghị định 42/2015/NĐ-CP về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh, Bộ Tài chính có thông tư hướng dẫn cụ thể nghị định này. Nhằm giúp bạn đọc tìm hiểu rõ hơn về thị trường chứng khoán phái sinh, Nhà xuất bản Tài chính xuất bản cuốn “Thị trường chứng khoán phái sinh - Những điều cần biết”. Nhà xuất bản Tài chính trân trọng giới thiệu cuốn sách cùng bạn đọc./. NHÀ XUẤT BẢN TÀI CHÍNH 3 4 MỤC LỤC Trang PHẦN I QUY ĐỊNH CHUNG VỀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN 1. Thông tư 155/2015/TT-BTC ngày 06/10/2015 của Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán 9 2. Thông tư 115/2017/TT-BTC ngày 25/10/2017 của Bộ Tài chính về hướng dẫn giám sát giao dịch chứng khoán trên thị trường chứng khoán 72 3. Thông tư 116/2017/TT-BTC ngày 25/10/2017 của Bộ Tài chính về hướng dẫn công tác giám sát tuân thủ của Ủy ban chứng khoán Nhà nước đối với hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán của Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam 95 4. Thông tư 134/2017/TT-BTC ngày 19/12/2017 của Bộ Tài chính về hướng dẫn giao dịch điện tử trên thị trường chứng khoán 134 PHẦN II QUY ĐỊNH VỀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN PHÁI SINH 1. Nghị định 42/2015/NĐ-CP ngày 05/05/2015 của Chính phủ về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh 163 2. Văn bản hợp nhất 08/VBHN-BTC ngày 14/04/2017 của Bộ Tài chính hợp nhất Thông tư hướng dẫn Nghị định 42/2015/NĐ-CP về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh 183 3. Quyết định 96/QĐ-VSD ngày 23/03/2017 của Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam về quy chế ký quỹ, bù trừ và thanh toán chứng khoán phái sinh 210 5 6 PHẦN I QUY ĐỊNH CHUNG VỀ THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN 7 8 BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Số: 155/2015/TT-BTC Hà Nội, ngày 06 tháng 10 năm 2015 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 06 năm 2006; Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn cứ Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán; Căn cứ Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán; Căn cứ Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 5 tháng 5 năm 2015 của Chính phủ quy định về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh; Căn cứ Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính; Xét đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước; Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn công bố thông tin trên thị trường chứng khoán. Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều 1. Phạm vi điều chỉnh, đối tượng áp dụng 1. Thông tư này quy định về việc công bố thông tin trên thị trường chứng khoán Việt Nam. 2. Đối tượng áp dụng: a) Công ty đại chúng, tổ chức phát hành trái phiếu (ngoại trừ tổ chức phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương); b) Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ, chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam, quỹ đại chúng; c) Sở giao dịch chứng khoán, Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (sau đây viết tắt là Trung tâm lưu ký chứng khoán); d) Nhà đầu tư thuộc đối tượng công bố thông tin theo quy định pháp luật; đ) Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan khác. 9 Điều 2. Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, các t ...