Tiền, Các khoản đầu tư chứng khoán, công nợ phải thu

Công ty cần đảm bảo tiền của mình không được quá nhiều hoặc quá ít. Các công cụ quản lý tiền của DN: Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Điều tiết tài khoản tiền gửi - Bank Reconciliations, Các quỹ tiền lặt vặt - Petty Cash Funds. Thương phiếu phải thu, lãi không ghi trong mệnh giá.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tiền, Các khoản đầu tư chứng khoán, công nợ phải thu Chương 4 Tiền, Các khoản đầu tư chứng khoán, công nợ phải thu 1Minta Nguyen Thi Mai Anh PepsiCo Inc. Consolidated Balance Sheet (partial)ASSETS (in millions) Dec. 29 Dec. 30 2009 2008 .Current Assets: lowerCash and cash equivalents $ 683 $1,038Short-term investments, at cost 966 467 high 1,649 1,505 erAccounts & notes receivable 2,142 2,129Inventories 1,310 1,192Prepaid expenses & other assets 752 791 Total Current Assets $5,853 $5,617 2 PepsiCo Inc. Consolidated Balance Sheet (partial)ASSETS (in millions) ThanhCurrent Assets: khoảnCash and cash equivalents caoShort-term investments, at cost FEDERAL RESERVE NOTE THE UNITED STATES OF AMERICA THE UNITED STATES OF AMERICA THIS NOTEIS LEGAL TENDER FOR ALL DEBTS, P UBLIC AND P RIVATE L70744629F 12 12 WASHINGTON,D.C. A H 293 L70744629FAccounts and notes receivable 12 12 SERIES 1985 ONE DOLLAR ONE DOLLAR ThanhInventories khoảnPrepaid expenses & other assets thấp Total Current Assets hơn 3 Tiền Tiền xu và tiền giấyq Tài khoản thanh toán, tàiq khoản tiết kiệm : of er rd o he Co. t to ABC y Pa 4 Các khoản tương đương tiền FEDERAL RESERVE NOTE THE UNITED STATES OF AMERICA THE UNITED STATES OF AMERICA THIS NOTE IS LEGAL TENDER - Cash Equivalents L70744629F FOR ALL DEBTS, PUBLIC AND PRIVATE ...