TIỂU LUẬN: UCP600 với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế

Trong điều kiện kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế cũng như ngoại thương phát triển nhanh chóng. Tuy nhiên, gắn liền với sự phát triển đó là nhiều khó khăn, thách thức mà quá trình toàn cầu hoá mang lại đòi hỏi các nước luôn không ngừng học hỏi, tiếp cận với các nguồn pháp lý phù hợp với xu thế mới. Vấn đề được bàn đến khá nhiều trong vài năm lại đây là sự ra đời của một phiên bản mới của các Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
TIỂU LUẬN: UCP600 với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế TIỂU LUẬN:UCP600 với phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong điều kiện kinh tế thị trường, các quan hệ kinh tế cũng như ngoại thươngphát triển nhanh chóng. Tuy nhiên, gắn liền với sự phát triển đó là nhiều khó khăn,thách thức mà quá trình toàn cầu hoá mang lại đòi hỏi các nước luôn không ngừng họchỏi, tiếp cận với các nguồn pháp lý phù hợp với xu thế mới. Vấn đề được bàn đến khá nhiều trong vài năm lại đây là sự ra đời của một phiênbản mới của các Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ (UniformCustoms and Practice for Documentary Credits - gọi tắt là UCP600) - nguồn pháp lýmang tính quốc tế điều chỉnh và hướng dẫn hoạt động thanh toán bằng phương thức tíndụng chứng từ. Phiên bản mới UCP600 có hiệu lực từ ngày 01/07/2007, tính đến naymới chỉ hơn nữa năm nhưng đã hoàn toàn được các ngân hàng và các doanh nghiệpnhập khẩu tại Việt Nam tin tưởng và áp dụng thay thế hoàn toàn những phiên bảntrước đó. Điều này dễ hiểu vì theo kết quả điều tra toàn cầu do ICC thực hiện vào năm2006 cho thấy có khoảng 70% chứng từ xuất trình theo tín dụng thư đã bị ngân hàng từchối ở lần xuất trình đầu tiên, một con số đáng lo ngại làm mất đi lòng tin đối vớiphương thức tín dụng chứng từ, phương thức vốn chiếm ngôi vị thống trị với tỷ trọnghơn 80% thì nay suy giảm còn khoảng 60% trong tổng doanh số thực hiện thanh toánquốc tế tại các Ngân hàng hàng đầu Việt Nam như Ngân hàng Ngoại Thương, Ngânhàng Công Thương, Ngân hàng Đầu Tư&Phát triển, Ngân hàng Nông Nghiệp và Pháttriển nông thôn… Do đó, UCP600 được xem như là sự mong đợi, kỳ vọng sẽ tạo những thay đổitheo hướng tích cực, vực dậy ngôi vị của phương thức tín dụng chứng từ. Ngay cả khichưa có hiệu lực UCP600 đã nhận được sự quan tâm rất lớn từ phía các ngân hàngcũng như các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, điều đó nhận thấy qua công tác chuẩn bịđào tạo, tổ chức các buổi thảo luận, các cuộc hội thảo và các hoạt động khác của cácngân hàng về UCP600. Cũng xuất phát từ ham muốn hiểu biết trong lĩnh vực được coi là khó nhất củangành ngân hàng - thanh toán quốc tế đã khích lệ em lựa chọn đề tài: “UCP600 vớiphương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế”. 2. Mục đích nghiên cứu Dựa trên cơ sở nghiên cứu và phân tích những lý luận cơ bản về phương thứctín dụng chứng từ và nguồn luật duy nhất điều chỉnh phương thức này. Khoá luận đisâu phân tích hiệu quả những điểm mới UCP600 đối với phương thức tín dụng thư vàthực tiễn áp dụng tại các NHTM Việt Nam, để từ đó kiến nghị một số giải pháp nhằmhoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo phương thức này tại các NHTM phù hợpvới những thay đổi của UCP600 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những điểm mới của UCP600 - Phạm vi nghiên cứu: UCP600 và phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 4. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu tổng hợp tài liệu; - Phương pháp đối chiếu, so sánh - Phương pháp lý luận biện chứng - Phương pháp phân tích và tổng hợp 5. Kết cấu của khoá luận Trên cơ sở mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu, ngoài phần mở đầu, danh mụcviết tắt, phần kết luận và tài liệu tham khảo, khoá luận được chia thành 3 chương. Chương 1: Khái quát chung về phương thức tín dụng chứng từ và UCP600 Chương 2: Những quy định của UCP600 về tín dụng chứng từ Chương 3: Tình hình áp dụng UCP600 tại Việt Nam và một số kiến nghị nhằmtăng cường áp dụng UCP600 đối với phương thức tín dụng chứng từ CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ VÀ UCP600I. Khái quát chung về UCP6001. Khái niệm về UCP600 UCP là viết tắt của “The Uniform Custom and Practice for Documentary Credit”(Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ), là ấn phẩm của phòng thươngmại quốc tế (International Chambel of Commerce - ICC). Trong đó quy định quyềnhạn của các bên liên quan trong giao dịch tín dụng chứng từ, nhằm đáp ứng nhu cầucủa giới tài chính, ngân hàng cũng như các doanh nghiệp, các nhà xuất nhập khẩu vềmột văn bản quy định đầy đủ, dễ áp dụng và được chấp nhận một cách thống nhấttrong việc mở và xử lý một thư tín dụng (Letter of Credit – L/C). UCP600 là Bản quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ mới, thay thếcho Bản quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ cũ (UCP500), đây là bảnsửa đổi lần thứ sáu của ICC sau 3 năm soạn thảo và chỉnh lý. UCP600 chính thức cóhiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2007. Điểm mới của UCP600 là quy định cụ thể và chitiết nghĩa vụ, trách nhiệm của ngân hàng tham gia thanh toán và trách nhiệm của cácdoanh nghiệp xuất nhập khẩu; giúp hoạt động xuất nhập khẩu thuận tiện hơn.2. Khái quát về sự ra đời và phát triển của UCP6002.1. Sự ra đời và phát triển của UCP Để hiểu rõ hơn về nguồn gốc và quá trình ra đời và phát triển của UCP, trước hếtchúng ta cần tìm hiểu về cơ quan ban hành ra Bản quy tắc thực hành này, đó là phòngthương mại quốc tế ICC. Phòng thương mại quốc tế (ICC) là hiệp hội các tổ chức quốc gia của giới kinhdoanh ở các nước trên thế giới nhằm thúc đẩy và phát triển các quan hệ kinh tế đốingoại giữa các nước với nhau, được thành lập năm 1920 theo sáng kiến của giớithương mại, tài chính, bảo hiểm của các nước Mỹ, Anh, Pháp, Bỉ, Italia và là một tổchức không thuộc chính phủ. Trụ sở của phòng thương mại quốc tế đặt ở 38 Cours Albert 1er 75008 Paris –Pháp. Hiện nay, số hội viên của phòng thương mại quốc tế là rất lớn và nằm tại trên100 nước trên thế giới. Với vai trò xúc tiến các hoạt động thương mại trong tất cả cáclĩnh vực quan trọng trong đó có lĩnh vực quan hệ buôn bán quốc tế, ngoài ra phòngthương mạ ...