Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Qũy tín dụng nhân dân Trung ương Chi nhánh Hai Bà Trưng

Với mục đích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại QTDTW Chi nhánh Hai Bà Trưng; đánh giá những kết quả đạt được, những mặt chưa đạt được; đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động của QTDTW Chi nhánh Hai Bà Trưng trong thời gian tới. Mời các bạn tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tóm tắt Luận văn Thạc sĩ Ngân hàng: Quản trị rủi ro tín dụng tại Qũy tín dụng nhân dân Trung ương Chi nhánh Hai Bà TrưngTrong hoat động cho vay tại các tổ chức tín dụng hiện nay, lợi nhuận từhoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn (khoảng 60%-70%) trong tổng thunhập của các tổ chức tín dụng nhưng cũng là hoạt động luôn tiềm ẩn rủi ro cao.Do vậy tôi lựa chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Qũy tín dụng nhân dânTrung ương Chi nhánh Hai Bà Trưng” làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ. Vớimục đích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụngtại QTDTW Chi nhánh Hai Bà Trưng; đánh giá những kết quả đạt được, nhữngmặt chưa đạt được; đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đảmbảo an toàn cho hoạt động của QTDTW Chi nhánh Hai Bà Trưng trong thời giantới.Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục, nội dungchính của luận văn được trình bày trong 3 chương:CHƯƠNG 1NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNGVÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động của các tổ chức tín dụng1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụngRRTD có thể được xem xét là khả năng khách hàng nhận khoản vốn vaynhưng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đối với tổ chức tíndụng, dẫn đến việc làm giảm khả năng thanh toán, giảm hiệu quả kinh doanh, gâythất thoát vốn và có thể làm cho tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng phá sản.1.1.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụngBao gồm các nguyên nhân: Nguyên nhân bất khả kháng, nguyên nhân chủquan từ phía các tổ chức tín dụng, nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng đivay.1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụngRủi ro xảy ra làm ảnh hưởng đến: Hoạt động kinh doanh của tổ chức tíndụng bị rủi ro, của nhiều các tổ chức tín dụng, ảnh hưởng đến an ninh chính trị,kinh tế.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụngKloman, Haimes và một số nhà kinh tế Đức đưa ra khái niệm “ Quản trị rủiro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằmnhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, nhữngảnh hưởng bất lợi của rủi ro”.1.2.2 Vai trò của công tác quản trị rủi ro tín dụngQuản trị rủi ro tín dụng có vai trò hết sức quan trọng đối với sự tồn tại củacác tổ chức tín dụng. Nếu quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện tốt sẽ hạn chếđược những rủi ro xảy ra đối với tổ chức tín dụng, tạo điều kiện cho sự phát triểncủa toàn bộ nền kinh tế nói chung.1.2.3 Nội dung và quy trình quản trị rủi ro tín dụngMột quy trình quản lý nhằm hạn chế RRTD ở mức chấp nhận được mà vẫnđảm bảo lợi nhuận tối ưu thường có 4 yếu tố: Nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro,kiểm soát rủi ro, xử lý rủi ro.1.2.3.1 Nhận dạng rủi roCăn cứ vào một dấu hiệu tài chính và phi tài chính như sau:Các dấu hiệu tài chính của khách hàng vay vốn:Các hệ số về khả năng thanh toán, Cơ cấu vốn, Khả năng sinh lời của doanhnghiệp,…để nhận biết dấu hiệu tài chính của khách hàng có suy yếu hay không.Các dấu hiệu phi tài chính:Dấu hiệu cảnh báo những rủi ro tín dụng bắt đầu nảy sinh, các dấu hiệunhận biết chính sách cho vay kém hiệu quả của tổ chức tín dụng, …1.2.3.2 Định lượng rủi roRủi ro tín dụng có thể đo lường bằng nhiều phương pháp: Có thể căn cứ vào nợ quá hạn và kết quả phân loại nợ Xác định tỷ lệ đảm bảo an toàn vốn theo mức độ rủi ro của các tài sản có Xác định hạn mức tín dụng cho từng khách hàng vay cụ thể Áp dụng phương pháp chấm điểm rủi ro tín dụng Các mô hình để đánh giá rủi ro tín dụngMô hình định tính (6C),mô hình điểm số Z(Altman), mô hình điểm số tíndụng tiêu dùng, mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor.1.2.3.3 Kiểm soát rủi roLà những hoạt động tập trung vào việc ngăn chặn hay làm giảm thiểunhững tổn thất như:- Tiến hành kiểm tra sau các loại tín dụng theo định kỳ, đặc biệt kiểm trathường xuyên các khoản tín dụng lớn, những ngành nghề có dấu hiệu suy thoái.- Phân tán rủi ro như: Không tập trung vốn cho một số khách hàng mà chonhiều người vay, hoặc theo từng ngành nghề hoạt động kinh doanh theo mức độtăng trưởng của từng ngành.1.2.3.4 Xử lý rủi roKhi rủi ro xảy ra cần phải theo dõi, định lượng tổn thất về món vay, tổn thấtvề tài sản bảo đảm,…để đưa ra các biện pháp hữu hiệu nhất như :- Tự khắc phục rủi ro: Là phương pháp các TCTD sử dụng nguồn quỹ dựphòng để xử lý rủi ro- Chuyển giao rủi ro: Là chuyển việc thanh toán một phần hay toàn bộ tổnthất cho các đối tượng khác có khả năng chịu đựng rủi ro như: mua bảo hiểm chotài sản bảo đảm tiền vay, cho vay đồng tài trợ.1.2.4 Các tiêu chí đánh giá quản trị rủi ro tín dụng1.2.4.1 Các nguyên tắc và chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụngUỷ ban Basel về Giám sát Ngân hàng đã ban hành các nguyên tắc trongquản trị RRTD, đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụnggồm 17 nguyên tắc tập trung vào những nội dung cơ bản sau:Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp (3 nguyên tắc)Thực hiện cấp tín dụng lành mạnh (4 nguyên tắc)Duy trì một quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phùhợp (10 nguyên tắc)1.2.4.2 Đánh giá theo các chỉ tiêu định lượng- Chỉ tiêu nợ xấu và tổng nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ lên nợ xấu trên vốn chủsở hữu, tỷ lệ nợ xấu trên quỹ dự phòng, tỷ lệ nợ có tài sản bảo đảm1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụngCó thể chia thành các nhóm nhân tố: Nhân tố cơ chế, chính sách, nhân tốcon người và nhân tố công nghệBên cạnh đó, luận văn cũng giới thiệu kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụngở các nước Thái Lan, Mỹ, qua đó rút ra bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam.CHƯƠNG 2THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI QTDTW CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG2.1 Khái quát về QTDTW và QTDTW Chi nhánh Hai Bà Trưng2.1.1 Quá trình hình thành, phát triển của QTDTW và QTDTW Chinhánh Hai Bà TrưngHệ thống Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Việt Nam được thành lập theoQuyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/7/1993 của Thủ tướng Chính ph ...