XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY phần 1

Giới thiệu chung Các bộ phận liên quan trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vay Trách nhiệm và quyền hạn trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vay
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY phần 1 CHƯƠNG VI. XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAYA. CƠ CẤU CHƯƠNG 1. Giới thiệu chung 2. Các bộ phận liên quan trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vay 3. Trách nhiệm và quyền hạn trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vay 4. Xây dựng quy chế xác định lãi suất cho vay 5. Các yếu tố cấu thành lãi suất cho vay 6. Quy trình xác định lãi suất cho vay 6.1. Quy trình xác định lãi suất cho vay theo phương pháp cạnh tranh theo lãi suất thị trường 6.2. Quy trình xác định lãi suất cho vay theo phương pháp điều chỉnh rủi ro trên giá vốn 7. Các loại lãi suất tín dụng Lãi suất cho vay trong hạn Lãi suất cho vay quá hạnB. NỘI DUNG CHƯƠNG1. Giới thiệu chungLãi suất cho vay là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng. Việc quyếtđịnh lãi suất cho vay sẽ phải dựa trên các thông số về mức kỳ vọng sinh lời của ngânhàng, rủi ro tín dụng của khoản vay và tỷ lệ an toàn vốn. Do đó, lãi suất cho vay phảiđược Giám đốc chi nhánh, Sở Giao dịch NHNo & PTNT VN và các Phòng nghiệp vụ tíndụng trực tiếp cho vay giám sát chặt chẽ để đảm bảo bù đủ loại chi phí như chi phí vốn,chi phí rủi ro tín dụng, … và khoản sinh lời cần thiết để hoạt động của ngân hàng có lãivà tăng trưởng.2. Các bộ phận liên quan trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vay - Hội đồng quản trị - Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ - Có (ALCO) - Tổng Giám đốc - Ban Điều hành của Ngân hàng3. Trách nhiệm và quyền hạn trong việc xây dựng chính sách lãi suất cho vayHội đồng quản trị hàng năm sẽ xét duyệt chính sách và quy trình xác định lãi suất chovay, chi phí vốn, các rủi ro tiềm ẩn trong các chương trình tín dụng.Ủy ban ALCO và Tổng giám đốc sẽ chịu trách nhiệm ban hành quy chế xác định lãisuất cho vay, định hướng biên độ lãi suất, xây dựng và ban hành các biện pháp kiểm tragiám sát và báo cáo để đảm bảo việc xác định lãi suất cho vay tuân thủ theo đúng quyđịnh của NHNN VN và của NHNo & PTNT VN.Dựa trên chính sách của HĐQT, ALCO hoặc Ban điều hành của ngân hàng sẽ phải xâydựng quy trình hướng dẫn việc xác định lãi suất cho các sản phẩm tín dụng. Nhữnghướng dẫn này phải được ALCO hoặc Ban điều hành thẩm định lại hàng quí. Trong quyđịnh hướng dẫn sẽ đề cập đến mức chênh lệch lãi suất tối thiểu, rủi ro, các loại chi phí vàkỳ vọng sinh lời của ngân hàng. Trong những trường hợp lãi suất cho vay nằm ngoại lệso với chính sách chung, ALCO (hoặc chủ tịch thường trực của ALCO) sẽ có quyền uỷquyền quyết định cho từng loại sản phẩm hoặc từng nhóm khách hàng cụ thể.4. Xây dựng quy chế xác định lãi suất cho vayViệc xây dựng quy chế phải đảm bảo những mục tiêu sau: Mục tiêu xác định lãi suất cho vay phải được định nghĩa rõ, đo lường được và phải thống nhất với mục tiêu và kế hoạch kinh doanh của ngân hàng Các yếu tố cần tính đến trong việc xác định và điều chỉnh lãi suất Trách nhiệm của các phòng ban và bộ phận liên quan trong việc thiết lập và điều chỉnh lãi suất Xây dựng khung lãi suất cho từng sản phẩm tín dụng và phân loại khách hàng (nếu cần thiết). Xây dựng quy trình kiểm soát nội bộ để đảm bảo việc tuân thủ theo quy chế đề ra. Hướng dẫn về việc khảo sát lãi suất thị trường, quy mô khảo sát và số lần cần thực hiện tối thiểu trong từng thời kỳ Quy trình trao đổi thông tin về số lần thay đổi lãi suất, loại hình sản phẩm phải thay đổi, và báo cáo hội đồng quản trị để đảm bảo việc quyết định của ban điều hành được thực hiện đúng đắn. Quy trình hướng dẫn cho những trường hợp ngoại lệ với quy chế hiện hành.5. Các yếu tố cấu thành lãi suất cho vayTất cả các khoản vay phải được định giá ở mức có thể bù đủ tất cả các chi phí liên quan.Những yếu tố cấu thành trong việc xác định lãi suất cho vay bao gồm:a) Chi phí huy động vốn – Chi phí huy động vốn là chi phí huy động vốn bình quân (lãi phải trả) của tất cả các nguồn bao gồm tiền gửi tiết kiệm dân cư, tiền gửi công ty, … và vốn vay trên thị trường liên ngân hàng tính theo từng loại kỳ hạn. Chi phí huy động vốn do Phòng Kế hoạch Tổng hợp/Bộ phận phụ trách Quản lý vốn xác định. Phòng Kế hoạch Tổng hợp/Bộ phận phụ trách Quản lý vốn có trách nhiệm thông báo chi phí vốn cho từng loại sản phẩm cho vay trước thời gian hiệu lực của khoản vay, đủ thời gian để Phòng Tín dụng có khả năng xây dựng giá và gửi thông báo cần thiết đến khách hàng.b) Chi phí hoạt động – Chi phí hoạt động bao gồm chi phí tiền lương, chi phí văn phòng, đào tạo, đi lại và các chi phí hoạt động khác. Ban Điều hành NHCV căn cứ vào dự toán chi phí hoạt động trong năm do Phòng Tài chính kế toán xây dựng để nghiên cứu và đưa ra tỷ lệ cần thiết đảm bảo bù đủ cho chi phí hoạt động tín dụng. Tỷ lệ chi phí được xác định mỗi năm một lần.c) Chí phí dự phòng rủi ro tín dụng - Tỷ lệ chi phí dự phòng rủi ro tín dụng do Trung tâm phòn ...