Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Bài 6 - ThS. Đặng Hương Giang

Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Bài 6 với mục tiêu giúp các bạn có thể trình bày được khái niệm ngoại hối, ngoại tệ, tỷ giá hối đoái, phương thức yết tỷ giá, cách xác định tỷ giá chéo. Trình bày được các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng thương mại: giao dịch giao ngay, phái sinh (Forward, Future, Swap, Option).
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Bài 6 - ThS. Đặng Hương Giang BÀI 6: NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI HỐI ThS. Đặng Hương Giang Giảng viên trường Đại học Kinh tế Kỹ thuật Công nghiệp Tình huống khởi động • Bối cảnh: Công ty Dược phẩm Hà Nội ký hợp đồng nhập khẩu nguyên liệu sản xuất thuốc từ Hàn Quốc, giá trị hợp đồng 250.000 USD, thanh toán ngay 50% và 50% thanh toán sau 3 tháng. • Nội dung: • Công ty Dược: Chúng tôi vừa ký hợp đồng nhập khẩu nguyên liệu sản xuất thuốc, thanh toán theo phương thức chuyển tiền. Phía Hàn Quốc yêu cầu thanh toán ngay 50% và 50% thanh toán sau 3 tháng kể từ ngày giao hàng. Công ty có nhu cầu mua USD để thanh toán hợp đồng. • Nhân viên ngân hàng: Để đáp ứng nhu cầu USD thanh toán ngay, công ty có thể ký hợp đồng giao ngay mua USD theo tỷ giá của ngày ký hợp đồng. Đối với khoản thanh toán 3 tháng sau thì công ty có thể chờ đến thời điểm cần thanh toán mua USD với giá tại thời điển đó hoặc ký hợp đồng mua từ bây giờ với ngân hàng, giao dịch sẽ diễn ra 3 tháng sau. • Công ty Dược: Nếu chúng tôi ký hợp đồng mua USD bây giờ nhưng 3 tháng sau mới giao thì sẽ có tỷ giá như thế nào? Có giống tỷ giá giao ngay không • Nhân viên ngân hàng : Đây là hợp đồng kỳ hạn dó đó sẽ áp dụng tỷ giá kỳ hạn… • Đặt câu hỏi: Trong tình huống trên khách hàng tham gia vào hai hợp đồng ngoại hối: Giao dịch giao ngay và giao dịch kỳ hạn. Giao dịch ngoại hối của ngân hàng thương mại gồm những loại giao dịch nào? Tỷ giá nào được sử dụng trong các giao dịch đó. 2 Mục tiêu bài học Trình bày được khái niệm ngoại hối, ngoại tệ, tỷ giá hối đoái, phương thức yết tỷ giá, 1 cách xác định tỷ giá chéo. Trình bày được các nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng thương mại: giao 2 dịch giao ngay, phái sinh (Forward, Future, Swap, Option). 3 Cấu trúc nội dung 6.1. Ngoại hối và tỷ giá hối đoái 6.2. Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của Ngân hàng thương mại 4 6.1. Ngoại hối và tỷ giá hối đoái 6.1.1. Ngoại hối 6.1.2. Tỷ giá hối đoái 5 6.1.1. Ngoại hối Khái niệm Ngoại hối (tiếng Anh: Foreign exchange) là một thuật ngữ dùng để chỉ các phương tiện sử dụng trong giao dịch quốc tế (International transaction) bao gồm: • Ngoại tệ (Foreign Currency): Ngoại tệ là đồng tiền nước ngoài hoặc đồng tiền chung của một nhóm nước. • Công cụ thanh toán bằng ngoại tệ: đây là công cụ thanh toán được ghi bằng tiền nước ngoài như: séc (cheque), hối phiếu (Bill of Exchange), lệnh phiếu (promissory Note), thẻ ngân hàng (Card Bank), giấy chuyển ngân (Transfer). • Các loại chứng từ có giá bằng ngoại tệ: như trái phiếu chính phủ (Government Bonds), trái phiếu công ty (Corporte Bonds), cổ phiếu (Stock). • Vàng (Gold): bao gồm vàng thuộc dự trữ của nhà nước, vàng trên tài khoản nước ngoài của người cư trú, vàng khối, vàng thỏi, vàng miếng. • Đồng tiền quốc gia-bản tệ (Local Currency), đồng tiền quốc gia được xem là ngoại hối nếu đồng tiền đó được sử dụng trong thành toán quốc tế, hoặc được chuyển vào chuyển ra (xuất nhập khẩu) khỏi quốc gia. 6 6.1.2. Tỷ giá hối đoái • Tỷ giá hối đoái là giá cả của một đơn vị tiền tệ nước này được thể hiện bằng số lượng đơn vị tiền tệ nước khác. • Ví dụ: Ngày 19/05/2017, trên thị trường hối đoái quốc tế ta có thông tin: ▪ 1 USD = 111,50 JPY ▪ 1 GBP = 1,2975 USD ▪ 1 USD = 0.9780 CHF ▪ 1 AUD = 0,7525 USD 7 6.1.2. Tỷ giá hối đoái Tỷ giá mua vào và tỷ giá bán ra. Tỷ giá tiền mặt và tỷ giá chuyển khoản. Phân loại tỷ giá Tỷ giá mở cửa, tỷ giá đóng cửa. Tỷ giá giao ngay, tỷ giá kỳ hạn. 8 6.2. Nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối của ngân hàng thương mại 6.2.1. Giao dịch giao ngay 6.2.2. Giao dịch phái sinh 9 6.2.1. Giao dịch giao ngay Giao dịch giao ngay • Là việc mua bán một số lượng ngoại tệ được thực hiện giữa hai bên theo tỷ giá giao ngay tại thời điểm giao dịch và kết thúc thanh toán trong vòng hai ngày làm việc tiếp theo kể từ ngày cam kết mua bán. Tỷ giá giao ngay • Là tỷ giá được thỏa thuận từ ngày hôm nay nhưng việc thực hiện thanh toán xảy ra vào ngày làm việc thứ hai sau ngày ký kết hợp đồng. • Các ngoại tệ được mua bán lẫn nhau thông qua việc niêm yết tỷ giá hay cơ chế tỷ giá chéo. Trong giao dịch giao ngay, tỷ giá giao dịch ngân hàng đưa ra luôn thay đổi tùy theo tình hình thực tế về cung cầu trên thị trường. Giao dịch được thực hiện theo tỷ giá do ngân hàng niêm yết tại thời điểm giao dịch hoặc do hai bên thỏa thuận. 10 6.2.1. Giao dịch giao ngay (tiếp) Nghiệp vụ kinh doanh chênh lệch tỷ giá Arbitrage • Một nghiệp vụ ứng dụng của nghiệp vụ giao ngay là kinh doanh chênh lệch giá giao ngay. • Nghiệp vụ kinh doanh chênh lệch giá là nghiệp vụ thực hiện việc mua một đồng tiền ở nơi giá thấp và bán lại ở nơi giá cao hơn (hoặc ngược lại) tại cùng một thời điểm để thu lợi nhuận từ chênh lệch giá hoặc ngược lại. Ví d ...