Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 2 - PGS.TS Trần Huy Hoàng

Chương 2 Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại trong bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại nêu những vấn đề chung về nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại, các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn, nguyên tắc huy động vốn của ngân hàng thương mại và các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 2 - PGS.TS Trần Huy Hoàng Chương II Nghiệp vụ NHTM 1 I. Những vấn đề chung về nghiệp vụ huy động vốn của NHTM 1.Khái niệm: Huy động vốn là NHTM tiếp nhận tiền nhàn rỗi từ các tổ chức kinh tế và dân cư dưới nhiều hình thức khác nhau, nhằm bổ sung nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh của NHTM. 2. Vai trò của nghiệp vụ huy động vốn  Đối với NHTM: Tạo nguồn vốn chủ lực cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại  Đối với KH: - Cung cấp cho khách hàng một kênh đầu tư vốn an toàn. - Là nơi an toàn cho việc tích luỹ nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi của khách hàng để đáp ứng nhu cầu chi tiêu trong tương lai. Nghiệp vụ NHTM 2 3. Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn  Các nhân tố bên ngoài : Địa bàn hoạt động của ngân hàng. Thu nhập bình quân và khả năng tiết kiệm của nền kinh tế Tình hình chính trị, xã hội Cạnh tranh của các kênh huy động vốn khác Thói quen giao dịch qua ngân hàng của người dân ….  Các nhân tố bên trong NH Uy tín, thương hiệu của ngân hàng Lãi suất, các quy định trong huy động vốn Chất lượng dịch vụ của NH Chiến lược phát triển và phương châm hoạt động của NH Mạng lưới chi nhánh của NH, ATM……… Nghiệp vụ NHTM 3 4. Nguyên tắc huy động vốn của NHTM  Thực hiện đúng các quy định của pháp luật và của ngân hàng Nhà nước về huy động vốn: - Hoàn trả đầy đủ vốn gốc và tiền lãi cho khách hàng đúng hạn. - Tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định hiện hành. - Giữ bí mật thông tin liên quan đến tài khoản tiền gửi của khách hàng. - Thực hiện đúng các quy định của pháp luật về chống rửa tiền. Nghiệp vụ NHTM 4  Đảm bảo tính hiệu quả trong huy động vốn: - Lãi suất huy động phải hợp lý. - Nguồn vốn đủ lớn - Xác định động cơ của người gửi tiền để áp dụng hình thức huy động phù hợp…  Không để xảy ra sự sụt giảm đột ngột, bất thường của nguồn vốn huy động Nghiệp vụ NHTM 5 II. Các hình thức huy động vốn: 1. Huy động thường xuyên : a. Tiền gửi không kỳ hạn : Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng khoản tiền này bất cứ lúc nào Mục đích gửi tiền : nhằm đáp ứng cho nhu cầu thanh toán chi trả bằng hình thức chuyển khoản qua ngân hàng. Đối tượng gửi : tổ chức và cá nhân có nhu cầu thanh toán qua ngân hàng. Hình thức huy động: Ngân hàng huy động nguồn tiền này bằng cách mở tài khoản tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng . Nghiệp vụ NHTM 6  Thủ tục mở TK, theo dõi hạch toán, chi trả lãi  Thủ tục mở tài khoản: Khách hàng cá nhân: - Cung cấp thông tin về cá nhân và đăng ký chữ ký mẫu cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin vào mẫu đề nghị mở tài khoản. - Xuất trình các giấy tờ liên quan giúp cho NH kiểm tra các thông tin đã được khách hàng cung cấp. - NH mở TK cho KH và cung cấp cho KH số hiệu tài khoản. - KH nộp tiền vào tài khoản để đảm bảo tài khoản đang ở trạng thái hoạt động. Nghiệp vụ NHTM 7 Khách hàng doanh nghiệp : - Cung cấp thông tin về doanh nghiệp, đăng ký chữ ký mẫu của người đại điện cho NH bằng cách điền đầy đủ các thông tin vào mẫu đề nghị mở TK. - Xuất trình các giấy tờ liên quan đến tư cách pháp nhân của doanh nghiệp giúp cho NH kiểm tra các thông tin đã cung cấp. - NH mở TK cho doanh nghiệp và cung cấp cho doanh nghiệp số hiệu tài khoản. - Nộp tiền vào tài khoản để đảm bảo tài khoản đang ở trạng thái hoạt động. Nghiệp vụ NHTM 8  Theo dõi hạch toán : Khi KH gửi tiền vào (nộp tiền vào tài khoản, người khác chuyển trả, …) thì NH sẽ ghi có vào tài khoản và tiến hành báo có cho KH Khi KH rút tiền (Lĩnh tiền mặt, chuyển trả cho người khác , …) thì NH sẽ ghi nợ vào tài khoản và tiến hành báo nợ cho KH Nghiệp vụ NHTM 9  Tính và trả lãi cho tiền gửi không kỳ hạn : NH trả lãi theo định kỳ hàng tháng vào ngày cuối tháng bằng cách nhập vào vốn gốc (tài khoản tiền gửi cho khách hàng, ghi có vào tài khoản) . Tiền lãi được tính theo số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời điểm cuối ngày Tiền lãi được tính bằng phương pháp tích số. Công thức tính lãi : n Tiền lãi = Σ Di×Ni×r i=1 Nghiệp vụ NHTM 10 Trong đó : Di: Số dư thực tế trên tài khoản tiền gửi vào thời điểm cuối ngày Ni: Số ngày duy trì số dư Di trên tài khoản r :Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn (tính theo ngày ) Nghiệp vụ NHTM 11 Ví dụ: Tính lãi tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng Thông tin TK tiền gửi của KH trong tháng 02/2007 như sau : - Số dư đầu kỳ : 100.000 - Phát sinh trong kỳ : Ngày Ghi nợ Ghi có 05/02 500.000 16/02 500.000 25/02 400.000 Hãy tính lãi tiền gửi cho KH trong tháng 02. Biết rằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn là 0,25% /tháng, ngày tính lãi của NH là ngày 30 mỗi tháng Nghiệp vụ NHTM 12 Bảng phân tích tính lãi Số ngày Tích số Ngày Số dư (Di) (Ni) (Di*Ni) 31/01 -> 04/02 100.000 5 500.000 05/02 -> 15/02 600.000 11 6.600.000 16/02 -> 24/02 1.100.000 ...