Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 3 - PGS.TS Trần Huy Hoàng

Chương 3 Tín dụng ngắn hạn tài trợ cho kinh doanh trong bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại nêu những vấn đề chung về tín dụng ngắn hạn ở Việt Nam, vai trò của tín dụng ngắn hạn. Các tổ chức tín dụng không được cho vay, hạn chế cho vay và điều kiện cho vay ngắn hạn.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 3 - PGS.TS Trần Huy Hoàng Chương 3 TÍN DỤNG NGẮN HẠN TÀI TRỢ CHO KINH DOANHI. NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN Ở VIỆT NAM:• 1. Cho vay ngắn hạn là một hình thức cấp tín dụng, theo đó các tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để dùng vào một mục đích nhất định và thời hạn sử dụng số tiền này của khách hàng là không quá 12 tháng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 1 2. Vai trò của tín dụng ngắn hạn2.1. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên của doanh nghiệp. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ sự chênh lệch không ăn khớp nhau về thời gian và quy mô giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên do đặc điểm luân chuyển vốn của doanh nghiệp quyết định. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 22.2. Nhu cầu tài trợ ngắn hạn mùa vụ của doanh nghiệp. Nhu caàu taøi trôï ngaén haïn thôøi vuï xuaát phaùt töø ñaëc ñieåm thôøi vuï cuûa hoaït ñoäng saûn xuaát kinh doanh khieán cho nhu caàu voán ngaén haïn cuûa doanh nghieäp taêng ñoät bieán.Ví duï: Moät coâng ty saûn xuaát baùnh seõ coù nhu caàu voán ngaén haïn taêng ñoät bieán vaøo muøa trung thu, khi ñoù coâng ty seõ caàn nhieàu voán löu ñoäng hôn ñeå thu mua nguyeân vaät lieäu saûn xuaát baùnh trung thu.4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 3 3. Phạm vi áp dụng: 3.1 eân B cho vay: Caùc toå chöùc tín duïng ñöôïc thaønh laäp ñöôïc caápgiaáy pheùp hoaït ñoäng treân toaøn laõnh thoå Vieät Namtheo qui ñònh cuûa luaät Caùc TCD ñeàu ñöôïc pheùp huy ñoängvoán vaø cho vay ngaén haïn taøi trôï cho hoaït ñoäng kinhdoanh trong caùc toå chöùc kinh teá, bao goàm: - Ngaân haøng TM quoác doanh. - Ngaân haøng TM coå phaàn. - Coâng ty taøi chính. - Quó tín duïng nhaân daân. - Ngaân haøng lieân doanh. - Chi nhaùnh ngaân haøng nöôùc ngoaøi.4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 4 3.2 Bên đi vay:Khách hàng là doanh nghiệp (Pháp nhân):- Các pháp nhân, tổ chức là doanh nghiệp Nhà nước, Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài…có đủ điều kiện theo điều 94 Bộ luật dân sự;- Các pháp nhân nước ngoài;- Doanh nghiệp tư nhân;- Công ty hợp danh.Khách hàng dân cư (Thể nhân):- Cá nhân;- Hộ gia đình;- Tổ hợp tác. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 5 ♪ Tổ chức tín dụng không được cho vay :a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc(Giám đốc), Phó Tổng giám đốc) (phó Giám đốc) của tổ chức tín dụng;b) Cán bộ, nhân viên của chính tổ chức tín dụng đó thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay;c) Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc).d) Giaùm ñoác, Phoù giaùm ñoác Sôû giao dòch vaø chi nhaùnh caùc caáp.e) Vôï (choàng), con cuûa Giaùm ñoác, Phoù giaùm ñoác Sôû giao dòch vaø chi nhaùnh caùc caáp.Các quy định treân không áp dụng đối với các tổ chức tín dụng hợp tác. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 6 ♪ Hạn chế cho vayTổ chức tín dụng không được cho vay không có bảo đảm, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, về mức cho vay, phương thức cho vay đối với những đôi tượng sau đây:1. Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng của tổ chức tín dụng cho vay;2. Các cổ đông lớn của tổ chức tín dụng;3. Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại khoản 1 Điểu 77 của Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 7 ♪ Giôùi haïn cho vay1. Giới hạn cho vay, bảo lãnh:1.1. Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.Tổng mức cho vay và bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng.1.2. Tổng dư nợ cho vay của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trong đó mức cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá tỷ lệ quy định tại khoản 1.1 Điều này.Tổng mức cho vay và bảo lãnh của tổ chức tín dụng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của tổ chức tín dụng. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 8 4. Nguyên tắc v ...