Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 4 - PGS.TS Trần Huy Hoàng

Chương 4 Tín dụng trung hạn và dài hạn tài trợ cho đầu tư (tín dụng đầu tư) trong bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại nêu những vấn đề chung về tín dụng đầu tư, nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn, điều kiện và đối tượng cho vay.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 4 - PGS.TS Trần Huy Hoàng • Chương 4• TÍN DỤNG TRUNG HẠN VÀ DÀI HẠN TÀI TRỢ CHO ĐẦU TƯ • (TÍN DỤNG ĐẦU TƯ) 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 1 I. Những vấn đề chung về tín dụng đầu tư:• 1. Các nguyên tắc của tín dụng đầu tư:• 1.1 Tín dụng đầu tư phải bám sát phương hướng mục tiêu của kế hoạch Nhà nước và có hiệu quả:• Trong đó hiệu quả kinh tế cần và có thể được tính toán thông qua các chỉ tiêu:• Khối lượng sản phẩm, dịch vụ được tạo ra.• Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận tính trên vốn đầu tư.• Thời gian hoàn vốn (thời hạn thu hồi vốn đầu tư).• Hiệu quả về mặt xã hội• Tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động, thu hút được nhiều lao động đang dư thừa.• Khi hoàn thành và đi vào hoạt động, công trình có tác động dây chuyền đến sự phát triển đến các ngành sản xuất, liên quan đến sự phát triển đi lên của nền kinh tế.• Bảo vệ môi trường.• Đóng góp quan trọng cho việc tăng nguồn thu ngân sách, nguồn thu ngoại tệ nhờ xuất khẩu sản phẩm.... 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 2• 1.2 Sử dụng vốn vay đúng mục đích:• 1.3 Hoàn trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn:• 1.4 Tránh rủi ro, đảm bảo khả năng thanh toán:• 1.5 Vốn vay phải được giải ngân theo tiến độ thi công công trình. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 32. Nguồn vốn để cho vay trung và dài hạn:• Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên.• Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu.• Vốn vay ngân hàng nước ngoài.• Một phần nguồn vốn tự có của ngân hàng.• Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế.• Nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trungdài hạn theo tỷ lệ được phép.4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 4 3. Điều kiện cho vay:• Tín dụng đầu tư thực hiện đối với các Công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế (bên vay) với các điều kiện sau đây:• 4.1 Có năng lực hành vi dân sự, hạch toán kinh tế độc lập, hoạt động sản xuất kinh doanh và quản lý theo đúng pháp luật.• 4.2 Phải có vốn tham gia vào công trình theo một tỷ lệ nhất định:• Đối với các công trình đầu tư chiều sâu, thì vốn tự có tham gia vào công trình phải chiếm tỷ lệ tối thiểu khoảng 30% giá trị dự toán. Trong trường hợp cần khuyến khích mở rộng tín dụng đầu tư, tỷ lệ này có thể được hạ thấp hơn tùy theo qui định của mỗi ngân hàng.• Đầu tư các công trình đầu tư phát triển chiều rộng, chưa thuộc một tổ chức kinh tế nào, thì vốn tham gia vào công trình từ 50 đến 70% dự toán chi phí.• 4.3 Phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc phải được bảo lãnh của người thứ ba.• 4.4 Phải mua bảo hiểm cho tài sản cố định được hình thành bằng vốn vay. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 5 4. Đối tượng cho vay:• Đối tượng cho vay trung hạn, dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng thu hồi vốn nhanh, cụ thể:• Bao gồm:• + Giá trị máy móc thiết bị.• + Công nghệ chuyển giao.• + Sáng chế phát minh.• + Chi phí nhân công và vật tư.• + Trị giá thuê bán chuyển nhượng đất.• + Chi phí mua bảo hiểm cho tài sản thuộc dự án đầu tư.• + Chi phí khác.• Các đối tượng cho vay nó trên được ưu tiên thứ tự nhất định trên cơ sở mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.• + Ưu tiên theo ngành kinh tế.• + Ưu tiên theo yêu cầu mở rộng và phát triển thị trường.• + Ưu tiên theo tính chất đầu tư.• + Ưu tiên theo khả năng thu hút lực lượng lao động. 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 6 5. Mức cho vay và thời hạn cho vay:• 5.1 Mức cho vay: (Hạn mức tín dụng đầu tư)• Hạn mức cho vay nhiều hay ít phụ thuộc vào 3 nhân tố:• Giới hạn tín dụng cấp cho mỗi khách hàng không được vượt quá tỷ lệ khống chế theo qui chế an toàn trong hoạt động tín dụng.• Dự toán chi phí của công trình và tỷ lệ vốn tự có của bên đi vay tham gia vào công trình.• Trị giá của tài sản đảm bảo.• HMTD Đầu Tư = Tổng dự toán chi phí - Nguồn vốn đầu tư XDCB của bên đi vay• Trong đó: Nguồn vốn đầu tư XDCB là nguồn vốn ngân sách cấp phát (đối với công trình XDCB mới theo kế hoạch của Nhà nước) hoặc nguồn vốn XDCB tự có của doanh nghiệp, quỹ đầu tư phát triển, quỹ phúc lợi... 4/5/2014 1:41 PM PGS.TS Tran Huy Hoang 7 5.2. Thời hạn cho vay:• Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 1 năm đến tối đa là 5 năm.• Thời hạn cho vay dài hạn trên 5 năm.• Thời hạn cho vay trung và dài hạn tính từ ngày khách hàng nhận khoản vay đầu tiên đến ngày trả hết nợ gốc và lãi vay được quy định trong hợp đồng tín dụng.• Thời hạn cho vay = Thời hạn thi công + Thời hạn trả ...