Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 5 - TS. Nguyễn Thanh Phong

Mục tiêu của chương này là giúp người học nắm bắt được những vấn đề cơ bản về cho thuê tài chính và các hình thức cho thuê tài chính, biết được quy trình cho thuê tài chính, biết cách lập kế hoạch thu nợ cho thuê tài chính,... Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Chương 5 - TS. Nguyễn Thanh Phong Chương 5 NGHIỆP VỤ CHO THUÊ TÀI CHÍNH TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 1 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1. Khái niệm CTTC là hình thức cấp tín dụng trong đó bên cho thuê chuyển giao cho bên thuê quyền sử dụng tài sản cho thuê trong một khoảng thời gian xác định. Trong thời hạn sử dụng tài sản, bên thuê phải trả tiền cho bên cho thuê. Khi kết thúc thời hạn cho thuê, bên thuê được quyền mua lại tài sản thuê hoặc tiếp tục thuê tài sản hoặc hoàn trả lại tài sản cho bên cho thuê. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 2 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 2. Đặc điểm. - Tín dụng trung dài hạn; - Tín dụng sản xuất; - Tài trợ bằng tài sản. - Tài trợ toàn bộ nhu cầu vốn. - Không cần tài sản bảo đảm. - HĐ cho thuê tài chính là HĐ tín dụng không hủy ngang TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 3 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 3. Các chủ thể tham gia. Bên cho thuê Bên thuê Bên cung cấp TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 4 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 4. Điều kiện cho thuê. - Có đủ năng lực pháp lý theo quy định của pháp luật, phải chịu trách nhiệm dân sự trước pháp luật. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả được tiền thuê tài chính cho bên cho thuê trong thời hạn đã thỏa thuận. - Phương án sản xuất kinh doanh và phương án sử dụng tài sản thuê phải hợp pháp có tính khả thi và có hiệu quả. - Thực hiện đầy đủ các quy định khác phù hợp với quy chế cho thuê tài chính hiện hành. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 6 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 5. Tài sản cho thuê: Tài sản cho thuê là động sản (Thiết bị, máy móc, phương tiện vận chuyển phục vụ cho sản xuất kinh doanh). Lưu ý: - Do bên thuê lựa chọn. - Tài sản mới hoặc đã qua sử dụng - Tài sản mua trong nước hoặc nhập khẩu. - Phải đăng ký giao dịch bảo đảm. - Phải tham gia bảo hiểm tài sản. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 7 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 6. Thời hạn cho thuê. - Thời hạn cho thuê là khoảng thời gian tính từ khi bên cho thuê chuyển giao tài sản cho bên thuê sử dụng đến khi bên thuê thực hiện xong nghĩa vụ trả nợ cho bên cho thuê theo thỏa thuận trong hợp đồng cho thuê. - Thời hạn cho thuê được xác định dựa trên: + Thời gian hữu dụng của tải sản + Mức độ hao mòn của tài sản khi vận hành. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 8 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 7. Kỳ hạn thu nợ. Kỳ hạn thu nợ là các khoản thời gian trong thời hạn cho thuê mà tại đầu hoặc cuối mỗi khoản thời gian đó bên thuê phải thanh toán tiền cho bên cho thuê. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 9 I. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO THUÊ TÀI CHÍNH 8. Lãi suất cho thuê. o Lãi suất cho thuê do bên cho thuê và bên thuê thỏa thuận, bao gồm lãi suất trong hạn và lãi suất quá hạn; o Lãi suất cho thuê được ghi cụ thể vào hợp đồng cho thuê; o Lãi suất cho thuê được điều chỉnh theo những điều kiện thỏa thuận trong hợp đồng cho thuê. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 10 II. CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1. Cho thuê tài chính thông thường Cho thuê tài chính thông thường là phương thức cho thuê mà trong đó bên cho thuê trực tiếp mua tài sản từ nhà cung cấp và chuyển giao cho bên thuê sử dụng. Trong cho thuê tài chính thông thường có sự tham gia cả ba chủ thể, bao gồm: bên cho thuê, bên thuê, bên cung cấp. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 13 II. CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 1. Cho thuê tài chính thông thường. BÊN CUNG CẤP (6) (4) (5) (3) (1) (9) (8) BÊN THUÊ (7) BÊN CHO THUÊ (2) TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 14 II. CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 2. Mua và cho thuê lại. Mua và cho thuê lại là phương thức cho thuê mà trong đó bên cho thuê (bên mua) sẽ mua tài sản của bên thuê (bên bán) và sau đó giao lại cho bên bán tiếp tục sử dụng tài sản này. Trong phương thức cho thuê này chỉ có hai chủ thể tham gia vào quy trình cho thuê: Bên cho thuê và bên thuê. TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 15 II. CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 2. Mua và cho thuê lại: (3) (6) (1) BÊN CHO THUÊ (4) BÊN THUÊ (Bên mua) (7) (Bên bán) (5) (2) TS. Nguyễn Thanh Phong Nghiệp vụ NHTM 16 II. CÁC HÌNH THỨC CHO THUÊ TÀI CHÍNH 3. Cho thuê tài chính giáp lưng. Cho thuê tài chính giáp lưng là phương thức cho thuê trong đó bên thuê ...