Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Phân tích thực nghiệm về các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam

Luận văn giúp góp phần bổ sung sự hiểu biết về sự tác động của các yếu tố Vĩ mô và nội tại của các Ngân hàng đến nợ xấu của các NHTM Việt Nam; kết quả sau khi phân tích về mối quan hệ và mức độ tác động của các yếu tố đến nợ xấu có thể giúp các nhà quản lý ngân hàng nhận diện được các vấn đề nội tại để có hệ thống quản trị rủi ro chính xác, các nhà làm chính sách đề ra chiến lược, chính sách phù hợp nhằm xử lý nợ xấu hiện tại.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Phân tích thực nghiệm về các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các NHTM Việt Nam BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH LÊ MINH NHẬTPHÂN TÍCH THỰC NGHIỆM VỀ CÁC NHÂN TỐTÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. Trương Quang Thông TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “ Phân tích thực nghiệm về các nhân tố tác độngđến nợ xấu tại các NHTM VIệt Nam” là công trình nghiên cứu do chính tôi thựchiện dưới sự hướng dẫn của PGS.TS Trương Quang Thông. Ngoài những tài liệu tham khảo đã được trích dẫn trong luận văn, tôi bảođảm các số liệu và thông tin sử dụng trong luận văn độc lập không sao chép từ bấtkỳ một công trình nào khác. TP. Hồ Chí Minh, Ngày 20 tháng 10 năm 2015 Tác giả LÊ MINH NHẬT DANH MỤC VIẾT TẮTKý hiệu Giải thíchAMC Asset Management Corporation : công ty quản lý tài sản.BCBS Basel Committee on Banking Supervision : ủy ban basel về giám sát ngân hàng.EA Tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sảnFEM Fix Effect Model : Mô hình ảnh hưởng cố định.GDP Gross Domestic Product : Tổng sản phẩm quốc nội.ISA International Accounting Standasds: chuẩn mực kế toán quốc tế.IFRS International Financial Reporting Standards: chuẩn mực báo cáo tài chính quốc tế.IMF International Monetary Fund : tổ chức tiền tệ thế giới.INF Inflation : Tỷ lệ lạm phátNH Ngân hàngNHTM Ngân hàng thương mạiNHNN Ngân hàng nhà nước.NII Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi trên tổng thu nhập ngân hàng.LLR Loan Losses Reserves : dự phòng rủi ro cho vay.LA Tỷ lệ dư nợ cho vay trên tổng tài sản.NPL Non – Performing Loans : nợ xấuTCTD Tổ chức tín dụngTL Total Loans: Tổng dư nợ cho vayREM Random Effect Model : mô hình ảnh hưởng ngẫu nhiên.ROE Return on Equity : Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu.SIZE Quy mô ngân hàng.VAMC Vietnam Asset Management Company: Công ty quản lý tài sảnLOANS Tốc độ tăng trưởng tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNGBảng 2.1 Đặc điểm 3 cơ chế AMC tại Thái Lan ............................................... 9Bảng 3.1 Số lượng các NHTM giai đoạn từ 2006 -2014 .................................. 28Bảng 3.2 Danh sách 11 NHTM Việt Nam........................................................ 29Bảng 3.3 Tốc độ tăng trưởng tổng tài sản của 11 NHTM Việt Nam tronggiai………………….................................................... .................................... 30Bảng 3.4 Dư nợ cho vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của 11 NHTM Việt Namgiai đoạn 2006- 2014…………………………………….. ............................ 32Bảng 3.5 Quy mô và tốc độ tăng trưởng tiền gửi khách hàng của 11 NHTM ViệtNam giai đoạn 2006 -2014 ………………………………… .......................... 33Bảng 3.6 Tỷ lệ nợ xấu của 11 NHTM Việt Nam……...................................... 35Bảng 3.7 Mô tả tóm tắt các biến nghiên cứu của mô hình ............................... 42Bảng 3.8 Kết quả mô tả các biến nghiên cứu………. ...................................... 44Bảng 3.9 Ma trận hệ số tương quan giữa các biến…… ................................... 45Bảng 3.10 Kết quả kiểm định nghiệm đơn vị dữ liệu bảng .............................. 46Bảng 3.11 Kết quả hồi quy các yếu tố tác động tới tỷ lệ nợ xấu ...................... 48Bảng 3.12 Kết quả kiểm định Hausman đối với mô hình NPL ........................ 49 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ , ĐỒ THỊ.Hình 2.1 Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ của hệ thống Ngân hàng Thái Lan giai đoạn 2005-2011 ........................................................................................... 10Biểu đồ 3.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng của 11 NHTM Việt nam so với toàn hệ thống Ngân hàng giai đoạn 2006-2014 .......................................... 32Biểu đồ 3.2 Lợi nhuận sau thuế của 11 NHTM Việt nam giai đoạn 2006-2014 . 34Biểu đồ 3.3 Tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2006-2014 .................................................... 35Biểu đồ 3.4: Biểu đồ tần suất phần dư NPL ......................................................... 50 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Tiếng Việt1. Các báo cáo thu thập từ website của Ngân hàng nhà nước Việt Nam . http://www.sbv.gov.vn/2. Các báo cáo thu thập từ website của Vietstock http://finance.vietstock.vn/3. Nguyễn Khắc Hải Minh,2014.“Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại một số ngân hàng thương mại Việt Nam”.Luận văn thạc sĩ.Đại học kinh tế Tp. HCM.4. Nguyễn Thị Thúy Nga,2014.“Các yếu tố tác đông đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”.Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế Tp.HCM.5. Nguyễn Thị Vân Hiền,2014.“Phân tích các yếu tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam”.Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế Tp.HCM.6. Ngân hàng nhà nước Việt Nam,2005, “Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN”7. Ngân hàng nhà nước Việt Nam,2007,” Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN”8. Ngân hàng nhà nước Việt Nam,2013, “ Thông tư số 02/2013/TT-NHNN”9. Ngân hàng nhà nước Việt Nam,2014, “ Thông tư 36/2014/TT-NHNN”10. Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/05/2013 về thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam.11. Nghị định số 34/2015/NĐ-CP ngày 31/03/2015 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 53/2013/NĐ-CP ngày 18/05/2013.12. Phạm Nguyễn Hoàng Vũ,2013.“Giải pháp xử lý nợ xấu tại ...