Luận văn: Thực trạng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Bình Phước

Tín dụng là quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa người chovay và người đi vay theo nguyên tắc có hoàn trả và có lãi suất. Bên đi vay có tráchnhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 của Quy chế cho vay của Tổ chức Tín dụng đốivới khách hàng (QĐ 1627) “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTDgiao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn: Thực trạng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Bình Phước Luận vănThực trạng rủi ro tín dụng tạicác ngân hàng thương mại ở Bình Phước 1 Chương1 TỔNGQUANVỀHOẠT ĐỘNGTÍ NDỤNGVÀRỦI ROTÍ N DỤNGNGÂNHÀNG 1.1Ho ạtđộ ngtíndụng1.1.1Kháiniệm Tín dụng là quan h ệ vay mượn, qu an hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa ngư ời cho va y và người đi vay theo ngu yên tắc có ho àn trả và có lãi suất. Bên đi va y có trách nhiệm ho àntrả vô đ iều kiện vốngố cvàlãichobêncho va ykhiđ ếnhạnthanhto án . Căn cứ theo khoản 01 Điều 03 của Qu y chế cho vay củ a Tổ chức Tín dụng đối với khách h àn g (QĐ 1627) “Cho vay là mộ t hình thức cấp tín dụn g, theo đó TCTD giao cho khách h àn g sử dụn g một khoản tiền để sử dụng vào mụ c đ ích và thời gian nhấtđ ịnh theothỏathu ận vớ ingu yêntắccó hoàn trảcảgố cvàlãi.” Căn cứ th eo Điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng thì “Ho ạt động tín dụng là việctổchứctíndụng sử dụngn guồn vốn tựcó,vốnhu yđ ộngđểcấptíndụn g” Căn cứ th eo Điều 49 của Luật nà y về “Cấp tín dụng” th ì TCTD được cấp tín dụng cho tổ chứ c, cá nh ân dưới các hình thức cho va y, chiết kh ấu th ươn g ph iếu và giấ y tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thu ê tài ch ính và các h ình thức khác theo qu y đ ịnh củ aNHNN.1.1.2Bả nchất Từ kh ái n iệm trên, bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trảvàcócác đặctrưn gsau: Tài sản giao dịch tron g q uan hệ tín dụn gngân hàng b ao gồm hai h ình thức là chovay(bằngtiền )vàchothuê(bấtđộngsảnvàđộn gsản). Xuấtpháttừngu yêntắcho àn trả, vìvậyngườicho va ykhichu yểngiao tàisản chon gườiđivaysửdụngph ảicócơ sở đểtin rằngngườiđivaysẽtrảđúnghạn Giá trị ho àn trả thông thườn g ph ải lớn hơn giá trị lúc ch o va y, h ay nói cách kháclàngư ờiđ iva yp hảitrảthêmphầnlãin goàivốngốc. Trong quan hệ tín dụng ngân h àn g, tiền vay được cấp trên cơ sở bên đi va y camkếthoàntrảvôđ iềukiệncho bênchova y khiđếnhạnthanhtoán. 21.1.3Phânloạihoạtđộngtíndụng * Dựavàomụcđ ích chovay,hoạtđộngtíndụng cóthểphân ch iathànhcácloạ isau: +Cho va yp hụcvụsảnxu ấtkinhdo anhcôn gthươn gnghiệp. +Cho va ytiêu dùn gcánhân. +Cho va ym uabánbấtđộn gsản. +Cho va ysảnxuấtnôngngh iệp . +Cho va ykinhdo anhxu ấtnhập khẩu… * Dựavào thờihạnchovay,hoạtđộngtíndụng cóthểphân ch iathànhcácloạ isau : + Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn đến 1 năm. Mụ cđ ích củ a lo ại chovaynà yth ườn glành ằm tàitrợchoviệcđầutưvàotàisản lưu động. + Cho vay trung hạn: là loại cho va y có thờ i hạn trên 1 đến 5 năm. Mụ c đích củ a loạichovaynà y làn hằmtàitrợch oviệcđầutưvàotàisảncốđ ịnh . + Cho vay dài hạn: là loại cho va y có thờ i hạn trên 5 năm. Mục đích củ a lo ại chovaynà yth ườn glành ằm tàitrợđ ầutưvào cácdự ánđầutư . *Dựavàomứcđộtín nhiệmcủakhá chhà ng,hoạtđộng tíndụngphân chia nhưsau: +Cho va ykhôn gcób ảo đảm:làlo ạicho va ykhôngcótàisảnth ếchấp, cầmcố hoặcbảo lãnh củ an gườikhácmà ch ỉdự avàou y tín củabản th ân kháchhàng va y vốn đểqu yếtđịnhchova y. +Cho va y có b ảo đảm:là loại cho va y d ựatrên cơ sở cácb ảo đảm cho tiền va y nhưthếchấp,cầmcốhoặcb ảo lãnhcủamộtbên thứbanàokhác. *Dựavàophươngthứcchovay,hoạ tđộng tíndụngphânch iathànhcácloạ isau: + Cho vay theo mó n va y: là loại cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và TCTDthựchiệnthủtụcva yvốn cầnth iết vàký kếthợpđồngtíndụn g. +Cho va y th eo hạnmứctíndụng: là loại chovay mà TCTD và kháchhàng xác địnhvàthỏathu ậnmộ thạnmứctíndụn gdu ytrìtron gmộtkho ảngth ờigiannhấtđ ịnh . + Cho vay theo hạn m ức th ấu ch i: là việc cho va y m à TCTD thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách h àn g chi vượt số tiền có trên tài kho ản thanh toán củ a kháchh àng. 3 * Dựa vào xuất xứ tín dụng,hoạ t động tín dụng cóthểphânchia thànhcácloạ i sau : + Cho vay trực tiếp: n gân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu , đồng thờingườiđ iva ytrựctiếptrảnợvaychon gânh àn g. + Cho vay gián tiếp: là kho ản cho va y đ ược thực hiện thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã ph át sinh và còn trong thời h ạn thanh to án như là: ch iếtkhấuthươngm ại;baothanhto án . 1.2Rủirotíndụng1.2.1Kháiniệm Rủi ro tín dụn g là lo ại rủ i ro phát sinh trong quá ...