QTKD NHTM (ĐH KTQD) - Chuyên đề quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại

Tài liệu: "Chuyên đề quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại" gồm các nội dung: Những vấn đề cơ bản về rủi ro của NHTM; Quản trị rủi ro thanh khoản; Rủi ro tín dụng; Rủi ro lãi suất; Rủi ro tỷ giá.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
QTKD NHTM (ĐH KTQD) - Chuyên đề quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại Tµi liÖu QTKD NHTM - Chuyªn ®Ò Qu¶n trÞ rñi ro cña NHTM Môc lôc 3.1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ rñi ro cña NHTM.................................... 2 3.2. Qu¶n trÞ rñi ro thanh kho¶n .............................................................. 5 3.2.1. Kh¸i niÖm vµ ®Æc ®iÓm cña rñi ro thanh kho¶n .................................................... 5 3.2.2. §o l−êng rñi ro thanh kho¶n................................................................................. 7 3.2.3. Qu¶n trÞ rñi ro thanh kho¶n................................................................................. 10 3.2.4. Bµi tËp t×nh huèng vÒ rñi ro thanh kho¶n vµ qu¶n trÞ rñi ro thanh kho¶n ........... 14 3.3. Rñi ro tÝn dông ............................................................................................ 20 3.3.1. Kh¸i niÖm vµ nh÷ng ¶nh h−ëng cña rñi ro tÝn dông ®èi víi ng©n hµng th−¬ng m¹i ................................................................................................................................ 20 4.3.2. §o l−êng rñi ro tÝn dông ..................................................................................... 21 3.3.3. Nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tÝn dông .................................................................... 26 3.3.4. Gi¸m s¸t danh môc rñi ro tÝn dông ..................................................................... 30 3.3.6. Nghiªn cøu t×nh huèng rñi ro tÝn dông ............................................................... 56 3.4. Rñi ro l∙i suÊt ............................................................................................. 64 3.4.1. Giíi thiÖu vÒ l·i suÊt trong NHTM ..................................................................... 64 3..4.2. Rñi ro l·i suÊt..................................................................................................... 67 3.5. Rñi ro tû gi¸.................................................................................................. 84 3.5.1. Giíi thiÖu vÒ tû gi¸ vµ thÞ tr−êng ngo¹i hèi ........................................................ 84 3.5.2. Rñi ro tû gi¸ vµ qu¶n lý rñi ro tû gi¸................................................................... 85 Trung t©m Båi d−ìng vµ T− vÊn vÒ Ng©n hµng - Tµi chÝnh - §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n 1 Tµi liÖu QTKD NHTM - Chuyªn ®Ò Qu¶n trÞ rñi ro cña NHTM 3.1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ rñi ro cña NHTM Kh¸i niÖm rñi ro nãi chung theo tõ ®iÓn tiÕng ViÖt “rñi ro lµ ®iÒu kh«ng lµnh, kh«ng tèt bÊt ngê x¶y ra”. Theo nhµ kinh tÕ häc H. King (Mü), rñi ro lµ c¸c kÕt qu¶ bÊt lîi cã thÓ ®o l−êng ®−îc. Theo cuèn “Ph−¬ng ph¸p b¶o hiÓm vµ phßng ngõa rñi ro trong kinh doanh” cña NguyÔn H÷u Th©n, rñi ro lµ sù bÊt tr¾c g©y mÊt m¸t thiÖt h¹i. C¸c kh¸i niÖm nªu trªn ph¶n ¸nh khÝa c¹nh nµo ®ã cña rñi ro nh−ng cã thÓ kh¸i qu¸t l¹i lµ: rñi ro lµ sù xuÊt hiÖn cña mét biÕn cè kh«ng mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho mét c«ng viÖc cô thÓ. NHTM lµ lo¹i h×nh doanh nghiÖp kinh doanh hµng ho¸ ®Æc biÖt-tiÒn tÖ. §a phÇn trong ®ã lµ c¸c kho¶n tiÒn göi ph¶i tr¶ khi cã yªu cÇu. Nguån tiÒn cña c¸c NHTM ®ang cã thay ®æi m¹nh mÏ do gia t¨ng c¹nh tranh trong hÖ thèng ng©n hµng, gi÷a c¸c ng©n hµng víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh, b¶o hiÓm, c¸c tæ chøc phi ng©n hµng vµ thÞ tr−êng chøng kho¸n d−íi ¶nh h−ëng cña c«ng nghÖ th«ng tin vµ qu¸ tr×nh toµn cÇu ho¸. Nguån tiÒn göi cña c¸c c¸ nh©n vµ doanh nghiÖp trë nªn dÔ dµng di chuyÓn h¬n, nh¹y c¶m víi l·i suÊt h¬n. §iÒu nµy t¹o thuËn lîi cho mét NHTM trong viÖc t×m kiÕm nguån tiÒn song l¹i lµm t¨ng tÝnh máng manh, kÐm æn ®Þnh cña c¶ hÖ thèng. Tµi s¶n cña NHTM chñ yÕu lµ c¸c ®éng s¶n tµi chÝnh (c¸c kho¶n cho vay, chøng kho¸n) víi tÝnh rñi ro thÞ tr−êng, rñi ro tÝn dông rÊt cao. C«ng nghÖ ng©n hµng cho phÐp ng©n hµng cã thÓ chuyÓn nguån tiÒn cña m×nh tíi ®Çu t− t¹i c¸c vïng, c¸c thÞ tr−êng kh¸c nhau ngµy cµng xa trô së chÝnh. §iÒu nµy mét mÆt cho phÐp ng©n hµng gi¶m bít rñi ro do ®a d¹ng ho¸ thÞ tr−êng vµ kh¸ch hµng, song mÆt kh¸c còng lµm t¨ng tÝnh rñi ro do biÕn ®éng lín trªn thÞ tr−êng thÕ giíi vµ khu vùc, do th«ng tin sai lÖch….. Sau ®©y lµ mét vµi dÉn chøng vÒ tæn thÊt trong ho¹t ®éng cña NHTM - Vµo nh÷ng n¨m 1970, rÊt nhiÒu NHTM ë c¸c n−íc ph¸t triÓn ®· tiÕn hµnh cho c¸c n−íc kÐm ph¸t triÓn vay hµng tr¨m tû ®« la Mü. Tíi nh÷ng n¨m 80, c¸c kho¶n cho vay nµy trë nªn khã thu håi, khñng ho¶ng nî trë nªn phæ biÕn t¹i c¸c quèc gia nµy, c¸c NHTM bÞ thua lç rÊt lín. VÝ dô, n¨m 1986, khñng ho¶ng nî cña Mexico ®· lµm cho hÇu hÕt c¸c NHTM ë n−íc nµy r¬i vµo t×nh tr¹ng ph¸ s¶n, gi¶i thÓ, kÐo theo ¶nh h−ëng tíi nÒn kinh tÕ toµn cÇu. Ng−êi ta ®· −íc tÝnh cuéc khñng ho¶ng nµy lµm sôt gi¶m thu nhËp cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi tíi 10%. Trung t©m Båi d−ìng vµ T− vÊn vÒ Ng©n hµng - Tµi chÝnh - §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n 2 Tµi liÖu QTKD NHTM - Chuyªn ®Ò Qu¶n trÞ rñi ro cña NHTM - Ng©n hµng Illinois n¨m 1984, ng©n hµng BOA n¨m 1991 ®Òu gÆp ph¶i sù gi¶m sót rÊt lín cña tiÒn göi, dÉn ®Õn kh¶ n¨ng mÊt thanh to¸n. - Vµo nh÷ng n¨m 90, c¸c NHTM NhËt B¶n vµ c¸c h·ng chøng kho¸n gÆp nguy khèn vµ kÐo theo sù sôp ®æ cña thÞ tr−êng bÊt ®éng s¶n vµ thÞ tr−êng chøng kho¸n ë NhËt b¶n. - N¨m 1987, Merrilll Lynch mÊt 350 triÖu USD do viÖc n¾m chøng kho¸n thÕ chÊp khi l·i suÊt t¨ng ®ét ngét. - N¨m 1992, JP Morgan mÊt 200 triÖu USD trong tr−êng hîp t−¬ng tù khi l·i suÊt gi¶m. - §Çu nh÷ng n¨m 90, c¸c quü tÝn dông ë ViÖt Nam sôp ®æ hµng lo¹t (khñng ho¶ng d©y chuyÒn) g©y ra tæn thÊt lín cho nh÷ng ng−êi göi tiÒn tiÕt kiÖm. - Vµo n¨m 1997, nhiÒu ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam do më réng cho vay trµn lan ®· r¬i vµo t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n, nî khã ®ßi cao. RÊt nhiÒu vô rñi ro tÝn dông ®iÓn h×nh ®· x¶y ra nh− vô Tamexco víi l−îng nî khã ®ßi lªn tíi 550 tû VN§; vô T¨ng Minh Phông víi l−îng vèn thÊt tho¸t h¬n 4000 tû VN§. - Vµo c ...